Магазин

Правила зняття грошей з розрахункового рахунку за чековою книжкою

Інструкція зі зняття грошей з розрахункового рахунку за чеком

Для зняття грошей з розрахункового рахунку можна скористатися двома варіантами:

Далі буде представлено інформацію про те, як знімати гроші з розрахункового рахунку за чековою книжкою.

Спочатку необхідно замовити бланк чекової книжки у банку. Для цього пишеться заява за формою банку. Чекові книжки бувають різного номіналу – по 25 та по 50 аркушів. У заяві слід зазначити яку чекову книжку потрібно оформити.

Потім оформляється довіреність на посадову особу, яка отримуватиме бланк чекової книжки. Якщо бланк отримуватиме безпосередньо керівник, то довіреність оформляти не потрібно.

Зазвичай для оформлення бланка чекової книжки банк резервує 2-3 робочі дні. Після закінчення цього терміну співробітник банку телефоном повідомляє, що чекова книжка готова і можна забирати. За оформлення та видачу чекової книжки банк знімає комісію з розрахункового рахунку підприємства.

Банківський чек складається з двох частин: корінця та самого чека. Їх поділяє лінія відрізу. При подачі чекової книжки операційному банку, в ньому повинні бути заповнені і чек, і корінець. Як заповнити чек, читайте далі. Чек дійсний протягом 10 днів із моменту його заповнення.

Для того щоб будь-яка посадова особа, за винятком керівника, могла отримувати гроші з розрахункового рахунку підприємства за чеком, необхідно заздалегідь оформити в банку довіреність на отримання грошей. Лише керівник підприємства має право отримувати гроші у банку без такої довіреності. Бланк доручення надає банк.

Потім при отриманні грошей за чеком операціоніст банку приймає чекову книжку із заповненим чеком та паспорт особи, яка отримує гроші за чеком (на цю особу вже має бути оформлена довіреність). Після перевірки правильності заповнення чека та звіряння паспортних даних представника фірми, операціоніст відрізає чек від корінця. У результаті корінець залишається в чековій книжці, а чек у співробітника банку. Чекова книжка та паспорт повертається представнику фірми. Після цього співробітник банку робить позначки в чеку та вирізає контрольну марку, цю марку також віддає представнику підприємства.

Сам чек внутрішніми каналами банку передається операціоністом для вторинної перевірки контролеру, в іншому вікні банку контролер приймає паспорт особи, яка отримує гроші. Після перевірки інформації контролер ставить у чеку позначки та повертає паспорт представнику фірми. Після цього внутрішніми каналами банку, контролер відправляє чек касиру.

Особа, яка отримує гроші за чеком, проходить до каси і передає касиру паспорт та контрольну марку. Касир ще раз перевіряє правильність оформлення чека, робить позначки в чеку та просить поставити підпис про те, що гроші отримано. Тільки після цього провадиться видача грошей.

Інструкція із заповнення аркуша чекової книжки

Кожен чек містить поля, призначені для письмового заповнення одержувачем. Почерк, нахил літер та колір чорнила в одному чеку мають бути однаковими. Першим заповнюється поле «Чекодавець», розташоване у верху чека. У ньому допускається коротке найменування організації, наприклад ТОВ УЦ «ПрофіРост».

Сума у наступному полі «на ______ руб. ___ коп.» заповнюється цифрами.Якщо після цифр залишається порожнє місце, його слід прокреслити двома паралельними лініями протягом усього довжину, наприклад, «на 10 000===руб. === коп.».

Поля "місце складання", "число", "місяць прописом" заповнюються відповідно, наприклад: "г. Красноярськ «10» травня 2017 р.».

У полі «ЗАПЛАТИТЕ» вказуються в давальному відмінку прізвище, ім'я та по батькові співробітника, якому виписується чек. Порожнє місце, що залишилося після тексту, також прокреслюється двома паралельними лініями остаточно поля (наприклад, Морозову Павлу Михайловичу ============). Виходити під час прокреслення, за межі таблиці суворо заборонено.

У полі «сума прописом» із великої літери пишеться сума, що підлягає видачі за чеком. Відступи від початку поля не допускаються. Завершується запис суми словом «рублів» чи «копійок». Порожнє місце, що залишилося, так само прокреслюється двома лініями, наприклад, «Десять тисяч рублів ======».

У полі «ПІДПИСИ» проставляються підписи уповноважених осіб організації. Перший підпис зазвичай належить керівнику, другий – головному бухгалтеру. Якщо у картці зразків підписів та відбитка печатки, другого підпису не передбачено, то підпис ставить лише керівник.

У спеціально відведеному місці для відбитка друку чекодавця (це поле знаходиться ліворуч від таблиці з реквізитом «ЗАПЛАТИТЕ») ставиться штамп організації. При цьому друк не повинен виходити за межі призначеного місця та заходити краями на таблицю праворуч.

На зворотному боці чека є таблиця, у якій у колонці «Напрямок видачі» зазначаються напрями витрачання коштів із відповідними сумами з кожної статті. Якщо цілей кілька, відповідно заповнюється кілька рядків цієї таблиці.Сума, зазначена у цих рядках, при складанні повинна давати суму, вказану на першій сторінці чека.

У цій таблиці передбачені такі символи:

40 Видачі на заробітну плату та виплати соціального характеру

46 Видачі на закупівлю сільськогосподарських продуктів

50 Видачі на виплату пенсій, допомог та страхових відшкодувань

58 Видачі з рахунків індивідуальних підприємців

Символ 53 найчастіше застосовується отримання коштів на господарські витрати.

В останньому рядку цієї таблиці також проставляються підписи посадових осіб організації, якщо посади бухгалтера не передбачено, то проставляється один підпис – керівника.

Нижче таблиці в полі «Вказану в цьому чеку суму отримав» ставить підпис особа, яка отримує кошти. Цей підпис ставиться у присутності касового працівника банку і має бути аналогічним підпису в паспорті особи, яка отримує гроші. Наперед ставити підпис особи, яка отримує гроші за чеком, категорично заборонено.

Далі заповнюється поле «Пред'явлено», куди вписуються паспортні дані співробітника, який отримує кошти за чеком. Паспортні дані мають бути внесені суворо у вигляді, як вони зазначені у паспорті. Серію та номер паспорта потрібно писати через прогалини. Не слід писати знак № перед номером паспорта, достатньо лише зробити пробіл. Слово «видано» перед найменуванням органу, який видав паспорт писати не потрібно. У разі, якщо у паспорті слово «район» зазначено повністю, те й писати його слід повністю, якщо ж у паспорті зазначено «р-н», те й у чек треба саме так і заносити цю інформацію. Те саме стосується й написання реквізиту «місто», якщо в паспорті зазначено «м.Красноярськ» або «м.Красноярськ», то так і слід писати в чеку.Перед датою видачі паспорта не потрібно писати слово "від" і після дати не слід ставити букву "г".

Паспортні дані вносяться за таким зразком:

паспорт РФ 04 03 800220 УВС Радянського р-ну гір.Красноярська 07.03.2003 к.п.242-003

Усі інші поля чека заповнюються співробітниками банку.

Нові статті щодо бухобліку, оповіщення про зміни в законодавстві та інші цікаві матеріали щодо бухобліку та податкового обліку.

Бухгалтерський супровід ТОВ та ІП
Послуги з реєстрації ІП та ТОВ
Внутрішній аудит
Ліквідація ТОВ та ІП
Відновлення обліку
Індивідуальні консультації

Як вивести гроші з рахунку Фінуслуги

Фінуслуги надають можливість легко та швидко виводити кошти зі свого рахунку. У цій статті ми розповімо про різні способи виведення коштів, а також дамо докладні інструкції щодо кожного з них. Ви дізнаєтесь, як вивести гроші з гаманця Фінуслуг, перевести їх на банківську карту та зняти готівку зі свого рахунку.

Як вивести гроші з гаманця Фінуслуг

Закрийте вклад: після закриття вкладу гроші надійдуть на рахунок на Фінуслугах в особистому кабінеті
Виберіть спосіб виводу: Ви можете переказати ці гроші на рахунок нового вкладу або вивести їх.
Виберіть банк: при виведенні коштів потрібно просто вибрати будь-який банк, де у вас відкритий рахунок.
Відсутність комісій: за виведення коштів з Фінуслуг комісій не передбачено

Як вивести гроші з рахунку на картку

Увійдіть на сайт мобільного оператора: для переказу на карту відвідайте офіційний сайт вашого мобільного оператора.
Виберіть розділ «Оплата та фінанси»: знайдіть та натисніть на відповідну вкладку на сайті.
Перейдіть до розділу «Грошові перекази»: Клацніть на цю опцію, щоб перейти до наступного кроку.
Натисніть кнопку «На банківську картку»: виберіть цю опцію для переказу коштів на карту.
Виберіть «Перекласти із сайту»: на цьому кроці вкажіть, що ви хочете переказати гроші через сайт
Заповніть необхідні дані: введіть номери мобільного телефону та картки, а також адресу електронної пошти.
Вкажіть суму переказу: введіть бажану суму, яку потрібно переказати на карту.

Як зняти гроші зі свого рахунку

У касі банку у вигляді паперового розпорядження: відвідайте касу банку та пред'явіть оголошення про внесення коштів, бланк якого визначається самим банком.
У касі банку через виписку чека: ще один спосіб зняття грошей - через виписку чека в касі банку
У банкоматі банку, який обслуговує розрахунковий рахунок: використовуйте банкомат, який обслуговує ваш розрахунковий рахунок, щоб зняти готівку.
У банкоматі стороннього банку із cash-картки: якщо у вас є cash-карта, ви можете зняти гроші у банкоматі будь-якого банку

Корисні поради щодо виведення коштів з Фінуслуги

Перевіряйте актуальність інформації: перед тим, як виводити гроші, переконайтеся, що інформація про доступні способи виведення актуальна та відповідає дійсності.
Слідкуйте за лімітами та термінами: зверніть увагу на ліміти виведення коштів та терміни, протягом яких кошти будуть доступні на вашому рахунку.
Використовуйте захищені канали зв'язку: Використовуйте захищені канали зв'язку під час передачі даних для виведення коштів, щоб убезпечити свої дані та гроші.

Висновки та висновок

Висновок коштів з фінуслуг є простим та зручним процесом, доступним для всіх користувачів. Ви можете вибрати один із кількох способів виведення коштів, включаючи переказ на банківську карту, зняття готівки у касі чи банкоматі. Дотримуючись наших докладних інструкціям та корисним порадам, ви зможете легко та швидко вивести гроші з рахунку Фінуслуги.

Як вивести гроші з гаманця Фінуслуг?
Як переказати гроші з рахунку Фінуслуги на банківську карту?
Як зняти гроші зі свого рахунку у банку?
Які комісії передбачені за виведення коштів з Фінуслуги?
Як убезпечити свої дані та гроші при виведенні коштів з Фінуслуги?

Виведення коштів з рахунку Фінуслуг здійснюється після закриття вкладу. Після закриття кошти надходять на рахунок в особистому кабінеті Фінуслуг. Потім їх можна перевести на новий внесок або вивести на банківський рахунок, що вже існує. Для виведення необхідно обрати банк, у якому у вас відкритий рахунок, при цьому комісія за виведення грошей не стягується. Таким чином, виведення коштів з рахунку Фінуслуг є простим і безкомісійним процесом.

Готівкові касові операції: здаємо готівку в банк, знімаємо з рахунку, видаємо підзвітнику та в борг

Кандидат з економічних наук, доцент. Автор двох монографій, шести навчальних посібників та кількох десятків статей з питань бухгалтерського обліку, фінансового менеджменту та аналізу. Лауреат премії губернатора у сфері науки, техніки та інноваційної діяльності за 2012 р. За плечима — досвід роботи головбухом бюджетної установи та викладачем державного вишу.

Продовжуємо тему готівкових касових операцій. У попередній статті обговорили чотири головні правила під час роботи з готівкою. У цьому матеріалі розберемося з тим, як оформити її здачу на розрахунковий рахунок та зняття з нього. Поговоримо про нюанси підзвітних сум та готівкових позик.

Як покласти гроші готівкою на розрахунковий рахунок

Зазвичай гроші здаються в банк із двох причин:

щоб не перевищити ліміт залишку по касі;
щоб витратити їх так, як потрібно компанії, уникнувши обмежень по цілях для готівки і ліміту розрахунків готівкою.

Гроші до банку здає співробітник організації чи інкасатор. Загальна схема дій за будь-якого з цих варіантів однакова – видали гроші з каси, дочекалися їх зарахування на розрахунковий рахунок. Проте є відмінності у документальному оформленні. Про них і поговоримо.

Коли готівку до банку здає співробітник організації

Порядок дій у такій ситуації включає п'ять етапів:

Складається оголошення на внесок готівкою.
Формується видатковий касовий ордер (РКО).
Гроші передаються співробітнику під розпис до РКО.
Робиться запис у касовій книзі виходячи з РКО.
Співробітник йде до банку з грошима та оголошенням на внесок готівкою.

Оголошення на внесок готівкою – це документ, на підставі якого банк зарахує гроші на розрахунковий рахунок. Також це підтвердження для співробітника про те, що він справді відніс гроші до банку, а не ще кудись.

Документ складається за уніфікованою формою 0402001. Вона наводиться в зазначенні Банку Росії від 30.07.2014 р. № 3352-У (далі – Вказівка № 3352-У). І в ній є три складові: оголошення, квитанція, ордер. Багато чого в них повторюється. Це не дивно, адже в результаті документ розрізається на три частини, кожна з яких стає самостійною.

оголошення залишається у банку;
квитанція видається вносителеві грошей, щоб підтвердити, що він передав їх до банку;
ордер повертається до компанії разом із випискою з розрахункового рахунку про зарахування готівки.

Про те, як оформляється оголошення на внесок готівкою, написано у додатку 3 до Вказівки № 3352-У.Деякі відомості вписує банківський працівник, наприклад, свою посаду та ПІБ. Але більшість рядків заповнюється в компанії. Зазвичай це не викликає складнощів, але є поля, з якими можуть виникнути питання. Ось вони.

Таблиця 1. Як заповнити оголошення на внесок готівкою

ПІБ співробітника, який відносить гроші до банку

Назва вашої компанії

Рахунок №, Кредит рахунки №, Для зарахування на рахунок

Номер розрахункового рахунку, на який зараховується готівка

Сума цифрами, Сума цифрами, Сума

Цифра для грошової суми, що вноситься. Копійки наводяться через дефіс, причому навіть тоді, коли вони нульові. Наприклад, так "50000-00"

Цифри прописом для суми, що вноситься. Записуються починаючи з лівого краю рядка, а не по центру. Порожнє місце, що залишилося, праворуч прокреслюється

Числовий код джерела надходження грошей. Коди наводяться в Вказівці Банку Росії від 08.10.2018 р. № 4927-У. Наприклад, для виручки від продажу товарів проставляється 02, а доходів від реалізації робіт чи послуг – 11

Словесна розшифровка для символу, наприклад, «Надходження від продажу товарів» або «Надходження від реалізації платних послуг (виконаних робіт)»

Якщо при складанні документа припустилися помилки, значить, переробіть його. Виправлення вносити не можна.

Про те, як скласти РКО та оформити запис у касовій книзі, ми розповіли у статті, на яку вже посилалися вище: «Ведення касових операцій: як працювати з готівкою в організаціях та в ІП».

Коли готівку до банку відвозить інкасатор

У такій ситуації дії укладаються у п'ять етапів:

Формується РКО на співробітника, який передасть готівку інкасатору.
Гроші видаються цьому співробітнику під розпис у РКО.
Складається препровідна відомість до інкасаторської сумки.
Гроші передаються інкасатору.
Робиться запис у касовій книзі на основі РКО.

Докладніше зупинимося на третьому та четвертому етапах.

Попередня відомість – це три документи:

Їхні форми наводяться у додатку 7 до Вказівки № 3352-У. А про порядок заповнення написано у додатку 9.

Перші сторінки відомості, накладної та квитанції за структурою схожі з оголошенням на внесок готівкою. Тому не станемо докладно зупинятись на заповненні граф. Зазначимо лише ті з них, у які не потрібно нічого вписувати, оскільки це роблять банківські працівники:

поля для номерів відомості, накладної та квитанції;
рядок «Опломбована сумка № . без перерахунку прийняв» у квитанції до сумки;
рядок «Акт розкриття сумки та перерахунку вкладених готівки».

Підготовка сумки та передача її інкасатору виробляються так, як показали на схемі.

Малюнок 1 . Як передати гроші інкасатору

І ще три моменти для оформлення РКО в ситуації:

у рядку «Видати» напишіть ПІБ працівника своєї компанії, який передає готівку, а не інкасатора;
у графі «Підстава» вкажіть, наприклад, так: «Внесення коштів на розрахунковий рахунок у обслуговуючому банку»;
у рядок "Додаток" внесіть реквізити квитанції, яку інкасатор повертає після отримання грошей.

Як зняти гроші готівкою з розрахункового рахунку

Щоб зняти та оформити в касу готівку з розрахункового рахунку, зробіть таке:

Заповніть грошовий чек.
Сходіть з ним в обслуговуючий банк та отримайте гроші.
Складіть прибутковий касовий ордер (ПКО) на отриману готівку.
Внесіть запис про надходження до касової книги.

Розберемося з тим, що таке чек та як він оформляється.

Грошовий чек – це бланк із чекової книжки.Тієї, що видається банком при відкритті рахунку.

Кожна сторінка в чековій книжці має дві частини:

основна – передається до банку отримання грошей;
корінець - залишається в книжці і зберігає інформацію про суму готівки та її одержувача.

Чек формується за правилами Додатку до Положення про План рахунків бухгалтерського обліку для кредитних організацій та порядок його застосування. Ось основні моменти:

чек заповнюйте лише вручну. Використовуйте ручку чорного, синього чи фіолетового кольору;
не допускайте повторного обведення літер та тим більше помилок. Чек із виправленнями недійсний. Залишіть такий бланк у книжці, але перекресліть, щоб анулювати. Потім заповнюйте новий;
у рядку «Заплатіть» впишіть повністю ПІБ одержувача грошей. Якщо це буде інкасатор, то потрібні його дані;
зі зворотного боку чека вкажіть паспортні дані одержувача. Іноді банківські працівники вимагають повної відповідності паспорту. Наприклад, очікують, що буде написано «гір. Москва», а не «р. Москва»;
у графах «Сума прописом» починайте писати від початку лівого краю. Слово «рублів» пишіть повністю і відразу слідом. Порожнє місце, що залишилося, прокресліть подвійними паралельними лініями;
у таблиці на зворотному боці чека розподіліть одержувану суму за вказаними рядками. Наприклад, якщо гроші знімаються на зарплату і для придбання господарських матеріалів, тоді заповнюйте рядки із символами 40 та 57;
слідкуйте, щоб дані в основній частині чека та його корінці відповідали один одному;
пам'ятайте, що банки звіряють підписи директора та головбуха з чека зі своїми картками зразків підписів. Непоодинокі випадки, коли відмовляють у видачі навіть через незначні розбіжності.

Не зайвим буде уточнити додаткові правила обслуговуючого банку. Іноді вони прописуються на звороті обкладинки чекової книжки. Наприклад, деякі кредитні організації вимагають, щоби паспортні дані в чеку заповнював сам одержувач.

Отримати готівку за чеком можна протягом 10 днів з дня її виписки, причому день виписки до уваги не береться.

Як видати гроші під звіт співробітнику з каси

Гроші під звіт зазвичай видаються для оплати витрат на відрядження або для купівлі за готівку товарів, робіт, послуг, необхідних компанії.

У п. 5 Вказівки Банку Росії від 11.03.2014 р. № 3210-У (далі – Вказівка № 3210-У) називаються дві групи осіб, які можуть стати підзвітниками. Це ті, хто працює:

Виходить, не можна видати гроші під звіт сторонній людині, яка ніяк не пов'язана з діяльністю підприємства.

Готівка під звіт видається виходячи з наказу керівника чи за заявою працівника. Конкретний варіант вибирає сама компанія, причому немає заборони на суміщення одразу двох підходів.

Про обов'язкові складові наказу написано у листі Банку Росії від 06.09.2017 р. № 29-1-1-ОЕ/20642. Ось їх перелік:

номер наказу;
дата його складання;
ПІБ підзвітної особи;
сума готівки, що видається;
термін, який видаються гроші;
підпис керівника.

Наказ можна скласти відразу на кілька видач і кілька підзвітників.

Про структуру заяви працівника отримання грошей під звіт у нормативці нічого немає. Однак можна взяти за основу окремі складові наказу та включити до тексту такі елементи:

ПІБ працівника;
сума готівки, що запитується;
мета витрат;
термін, протягом якого гроші буде витрачено;
дата складання заяви;
підпис працівника.

Після того, як керівник підписав наказ про видачу грошей або працівник написав заяву, зробіть таке:

Складіть РКО на підзвітну особу.
Видайте йому за цим документом гроші.
Зробіть запис про видачу у касовій книзі.

По рядку «Підстава» у розхіднику можна написати так: «Видача під звіт на оплату товарів за договором від 01.11.2022 р. № 67» Або так: «Видача під звіт на витрати на відрядження за заявою працівника».

Коли підходить термін звітувати за отриману готівку, працівник складає авансовий звіт і приносить його до бухгалтерії.

чеки ККТ або бланки суворої звітності від постачальників та підрядників;
накладні від постачальників на придбані товари;
акти від підрядників про виконані роботи або надані послуги;
рахунки-фактури постачальників та підрядників;
авіа- та залізничні квитки;
рахунки за проживання у готелях тощо.

Бухгалтер або керівник, якщо бухгалтера немає, перевіряє правильність заповнення звіту та доданих до нього документів. Потім авансовий звіт затверджується керівником.

Коли працівник витратив більше, ніж йому видавалося, тоді перевитрата компенсується готівкою з каси, попередньо склавши РКО. до авансового звіту.

Якщо компанія велика і підзвітників багато, то хорошим рішенням буде скласти регламент.Наприклад, такі:

яким працівникам видаються гроші під звіт;
які цілі видач стосовно кожного співробітника;
який період встановлюється для витрати підзвітних сум;
у який термін працівник подає авансовий звіт;
за скільки днів бухгалтерія перевіряє авансовий звіт, затверджує його у керівника, видає працівникові перевитрату чи отримує від нього непотрачений залишок;
як відповідатиме працівник за те, що не здасть авансовий звіт вчасно;
як відбувається видача грошей під звіт працівникам відокремлених підрозділів, якщо такі є.

У цьому ж регламенті можна нагадати про два «не можна» для підзвітної готівки. Не можна, щоб підзвітник:

передавав отримані гроші третім особам;
оплачував готівкою купівлі у сумі понад 100 тис. крб. за одним договором.

Якщо робити навпаки, це стане порушенням відразу двох вказівок Банку Росії.

Як видавати зарплату готівкою з каси

Щоб оформити видачу зарплати готівкою, складіть будь-який із трьох документів:

розрахунково-платіжна відомість;
платіжна відомість;
видатковий касовий ордер.

У самій компанії вирішують, який варіант використовуватимуть. Однак важливо враховувати особливості кожного. Відомості формуються одночасно всіх працівників організації чи її структурного підрозділи. А розхідником оформляється видача одній людині, наприклад, співробітнику, що звільняється.

На виплату зарплати приділяється не більше п'яти робочих днів з урахуванням дня зняття готівки в банку. Керівник може скоротити цей період у своєму наказі щодо організації. Конкретні дати видачі оплати за працю фіксуються на перших аркушах у розрахунково-платіжній чи платіжній відомостях.

Давайте трохи докладніше зупинимося на тому, як заповнюються зарплатні відомості.Зверніть увагу: якщо зарплата зараховується на банківські картки, такі документи не знадобляться.

Розрахунково-платіжна відомість

За якою формою складається. За уніфікованою № Т-49. Її затвердив Росстат у Постанові від 05.01.2004р. №1.

Скільки екземплярів потрібно. Один.

Хто складає та кому передає. Відомість складається в бухгалтерії, підписується головбухом та керівником, а потім передається касиру.

У чому особливості документа? У ньому поєднуються дані про:

нарахованої зарплати;
утримання з неї;
виплачених сум.

Коли у компанії використовується відомість № Т-49, тоді не потрібні окремо розрахункова та платіжна відомості. Це так, тому що інформація з останніх поєднується в ній одній.

Як заповнюються рядки. Ось так.

Таблиця 2. Як заповнити розрахунково-платіжну відомість

Складові нарахованої зарплати працівника:

Утримано та зараховано (графи 15–18)

Складові утримань із зарплати працівника:

· Відшкодування в рахунок завданої організації матеріальної шкоди тощо.

Різниця між загальними сумами нарахувань та утримань

Підпис (запис про депонування суми) (графа 23)

Тут працівники ставлять свої підписи під час отримання зарплати. Якщо хтось не прийшов її отримувати, тоді касир у цій графі робить запис «Депоновано»

Наприкінці відомості записується, яка сума у ній виплачена, яка депонована і який РКО складено. Йдеться про єдиний розхідник, яким оформляється операція видачі зарплати з каси. У ньому нічого не вказується у рядках «Видати» та «Отримав». А як додаток наводиться посилання на номер і дату розрахунково-платіжної відомості, під яку він формується.

Платіжна відомість

Вона дуже схожа за змістом та порядком складання на розрахунково-платіжну відомість. Різниця лише в тому, що немає блоків із підрахунком зарплатних нарахувань та утримань. Є лише суми до видачі.

За якою формою складається. За уніфікованою № Т-53, затвердженою Постановою Росстату від 05.01.2004 р. №1.

Скільки екземплярів потрібно, хто складає та кому передає. Тут повна аналогія з розрахунково-платіжною відомістю:

складається бухгалтером в одному екземплярі;
підписується у головбуха та керівника;
передається касиру.

Як заповнюються рядки. У графі 4 "Сума" проставляється зарплата до видачі.

У графі 5 "Підпис в отриманні грошей (запис про депонування суми)" розписуються працівники. За аналогією із відомістю № Т-49, якщо хтось не прийшов за зарплатою, то касир тут робить позначку «Депоновано».

Ось ще два загальні моменти про відомості;

помилки у яких можна виправляти. Для цього неправильне закреслюється однією рисою. Зверху вписується правильне з датою виправлення. І все це засвідчується підписом укладачів документа: касира, бухгалтера, головбуха чи керівника. Заодно вказуються їх посади та ПІБ;
відомості зберігаються довго. Шість років, якщо компанія веде працівникам особові рахунки. І 50 чи навіть 75 років, якщо особових рахунків немає. 50 років буде для документів, складених після 01.01.2003, а 75 – для тих, що сформовані до цієї дати.

На завершення цієї частини статті покажемо на схемі, що робить касир, коли видає зарплатню.

Рисунок 2. Що робить касир, коли видає зарплатню

Як видати позику готівкою з каси

У самій процедурі видачі позики готівкою немає нічого складного:

виписуєте РКО у сумі позики;
даєте його на підпис позичальнику;
реєструєте підписаний розхідник у касовій книзі.

Однак є складнощі з тим, яку саме готівку видавати в борг і на яку суму. Розберемося із цими моментами.

Яку готівку можна видати в борг

Тільки ту, що знято з розрахункового рахунку у банку. Торговий виторг використовувати для такої мети не можна.

Винятком із цього правила є:

ломбарди;
мікрофінансові організації;
кредитні споживчі кооперативи, зокрема сільськогосподарські.

Вони можуть видавати позики з повернутих до каси боргів, а саме основних сум з них, відсотків та неустойок.

Чи є обмеження щодо суми позики

Якщо позичальником є організація або ІП, тоді позика готівкою не повинна перевищувати 100 тис. грн. руб. А якщо гроші займає фізособа, наприклад, працівник компанії, то такого обмеження не буде.

І ще момент, про який важливо пам'ятати. Коли ви даєте позику для оплати товарів, робіт, послуг, тоді застосовуйте контрольно-касову техніку.

Документальне оформлення руху грошей у касі залежить від конкретної ситуації. У статті було розглянуто п'ять типів господарських операцій з готівкою. Використовуйте підказки зі статті, щоб не заплутатися у послідовності дій та у різних «папірцях», якими вони підтверджуються.

Щоб залишити коментар будь ласка Авторизуйтесь

Як зняти гроші з чека