Депозит: альтернатива акціям та облігаціям

Зберегти свої гроші, відкривши депозит у банку, — чудове рішення у 2025 році.

Що таке депозит простими словами

Під депозитом можна розуміти передачу банку грошових коштів або інших цінностей на заздалегідь обумовлених умовах з метою отримання прибутку або для збереження.

У чому різниця між депозитом та вкладом

Часто ці слова вважаються синонімами, що часом призводить до недорозуміння чи навіть помилок. Так, вклад можна назвати депозитом, а ось у зворотний бік це не працює.

Головна відмінність депозиту в тому, що на ньому можна зберігати не тільки гроші, але й інші активи.

Види депозитів

Депозити можна ділити за різними характеристиками. За терміном зберігання їх буває лише два:

• термінові - період обговорюється до укладення договору між банком та фізособою, він впливає на ставку;
• до запитання — клієнт може відкликати кошти, коли вважатиме за потрібне.

Також депозити розрізняють за умовами:

• з можливістю поповнення після відкриття;
• без поповнення;
• витрачаються, тобто із виведенням частини коштів у процесі зберігання;
• невитратні.

Депозити діляться і формою зберігання — це головна класифікація.

Яка ставка за депозитами в Росії у 2025 році

За рахунок високої ключової ставки Банку Росії (ЦБ РФ) можна знайти дуже вигідну пропозицію для вкладень без ризиків – депозит. Підсумковий відсоток залежить від багатьох факторів: можливості поповнення та зняття, суми, строку. Як правило, вигідніші умови обіцяють новим клієнтам. Зазначимо також, що багато банків пропонують найвищий відсоток, коли сума вкладу починається від 100 тисяч рублів.

Головний аналітик Радкомбанку Ганна Землянова вважає, що в поточних умовах вигідні короткі банківські вклади: «Періодичне використання коротких вкладів може бути найбільш успішною стратегією для інвестора, оскільки пік за ставкою ЦБ РФ, швидше за все, ще не пройдено, і регулятор може продовжити жорсткість політики. Ставки за короткими вкладами можуть ще підрости за ключовою».

Розіб'ємо пропозиції банків за терміном:

• 3 місяці. У середньому банки пропонують 18-19% річних, у разі можна зустріти і 21,5%;
• 6 місяців.За цим депозитом деякі організації у межах акцій пропонують до 22,5% річних;
• 1 рік. Розкид пропозицій цей термін досить великий з варіюванням від 18 до 22% річних, у середньому ставка становить 18-19%. З одного боку, це привабливий дохід, з іншого, в поточній ситуації привабливішими видаються грошові депозити на менш тривалий термін.

Як відкрити у банку депозит для фізичної особи

Можливість відкрити депозит у банку є у будь-якого громадянина РФ, який досяг віку 14 років. Іноземці можуть зробити це у фінансових установах, які мають ліцензію на роботу з іноземною валютою, причому внесок може бути в рублях. Відкрити депозит досить просто, дамо покроковий план нижче.

1. Перегляньте пропозиції різних банків, які мають ліцензію ЦП на залучення коштів у вклади. Краще віддати перевагу перевіреним компаніям.

2. Оформіть дебетову картку обраного банку, якщо її немає. Якщо ви вже вважаєтеся клієнтом установи, пропустіть цей крок.

3. Необов'язково йти у відділення банку, можна все зробити онлайн, за винятком угод із фізичним зберіганням дорогоцінних металів чи оформленням осередку. Для цього в особистому кабінеті у додатку або на сайті банку виберіть тип депозиту та умови. Знадобиться паспорт.

4. Вивчіть умови та, якщо все влаштовує, підпишіть договір. Це також можна зробити онлайн, натиснувши відповідну кнопку.

5. Перерахуйте гроші на рахунок та купіть на них дорогоцінні метали або цінні папери через сервіс банку.

6. Готово! Тепер гроші працюватимуть на вас. Повторно поповнювати депозит можна з дебетової картки через банкомат, касу або за допомогою переказу на рахунок.

Примітно, що відкрити депозит у банку може не лише фізична особа, а й юридична, з застереженням, що має право бути вкладником.

Як закрити депозит або зняти з нього частину грошей

Закрити депозит можна самостійно у додатку або на сайті банку. Для цього потрібно зайти в розділ з інформацією про угоду та знайти кнопку, яка відповідає за цю функцію. Альтернативним варіантом стане похід до однієї з філій банку з відповідним проханням.

Закрити депозит може не лише його власник, а й фізособа, на яку оформлена довіреність, що дозволяє їй виконувати такі дії. У разі смерті клієнта розпоряджатися депозитом може законний спадкоємець.

Зняти з грошового депозиту частину коштів можна, коли це передбачено договором, наприклад, якщо вклад відноситься до тих, що витрачаються. Для цього необхідно вивести потрібну суму на картку в режимі онлайн або звернутися до співробітників банку.

Чи потрібно сплачувати податок на відсотки за депозитом

З 2021 року доходи від вкладів у банках оподатковуються, але не варто цього боятися - все досить просто. Платити державі треба за прибуток від депозитів, якщо вона перевищує неоподатковуваний відсотковий дохід. У 2025 році він має бути більше 210 тисяч рублів на рік. Якщо ж сукупні надходження із вкладів та депозитів фізичної особи становить 210 тисяч рублів і менше, то податок не стягується.

Розрахувати самостійно рубіж неоподатковуваного відсоткового доходу можна за такою формулою: помножте ключову ставку ЦП на 1 мільйон. Нині вона становить 21%. Якщо її підвищать, відповідно збільшиться і ця цифра.

Податок ФНП нараховує самостійно, його сума з'являється на сайті відомства в особистому кабінеті платника податків. Подавати декларацію для цього не потрібно.

Плюси та мінуси депозитного вкладу

Переваг у грошового депозиту, безумовно, більше, ніж недоліків, особливо коли відсотки за ними настільки високі. Розглянемо плюси та мінуси докладніше.

• можливість одержати прибуток без зайвих ризиків;
• деякі вклади можна поповнювати, що дозволяє збільшувати їхню суму і, як наслідок, дохід;
• сума щомісяця підвищується за рахунок відсотків, що нараховуються — це дає складний відсоток, який також впливає на дохід на краще;
• 2024 року відсоткова ставка за рублевими депозитами досить висока, що робить їх привабливішим за фондовий ринок.

• при вкладах з високою процентною ставкою, як правило, не можна зняти гроші з рахунку до закриття;
• банк може збанкрутувати - у такому разі відшкодування діє до певної суми.

Що таке депозит і як він влаштований

Розповідаємо, чим депозит відрізняється від вкладу, як розрахувати майбутній прибуток за депозитом, які податки треба сплачувати.

Ілюстрація: Оля Їжачок для Skillbox Media

Редактор, автор. Пише на теми бізнесу, маркетингу та фінансів для блогів та медіа, вигадує ідеї та робить спецпроекти.

Депозит — один із найпопулярніших способів зберегти гроші від інфляції та примножити їх. У цьому матеріалі докладно розповімо, які бувають депозити, чи можна на них заробити і чи потрібно платити податки (спойлер: так, але не всім).

Допомогла розібратися, як влаштовані депозити

Ірина Рек

Головний бухгалтер, податковий консультант та внутрішній аудитор. Засновник аутсорсингової компанії ТОВ «ТОП ОБЛІК». Автор програми курсу Skillbox "Бухгалтер".

• Що таке депозит простими словами
• Чим депозит відрізняється від вкладу
• Які бувають банківські депозити
• Як відкрити депозит
• Як закрити депозит або зняти з нього гроші
• Які бувають ставки за банківськими депозитами
• Чи потрібно сплачувати податок на депозит
• Як розрахувати податок з банківських вкладів
• Коли не потрібно сплачувати податок з процентного доходу за вкладами

Що таке депозит простими словами

Депозит - це коли ви передає свої активи на зберігання у фінансову установу, наприклад в банк або депозитарій. Активи можуть бути будь-які: цінні папери, золото, коштовності, предмети мистецтва, раритетні речі, гроші.

Під час передачі цінних речей ви укладаєте з фінансовою установою договір, в якому прописані умови: що передається, на який термін, цінність, вартість, спосіб зберігання, відповідальність сторін та інші важливі речі.

Депозит і внесок — це те саме?

Вклад — це лише гроші, жодні інші активи не можуть бути вкладом. Депозит не можна назвати вкладом, оскільки на зберігання можна передати різні цінності. А ось вклад назвати депозитом можна, тому що на депозиті можна зберігати гроші.

Іншими словами, якщо ви передає свої гроші на зберігання в банк за договором з умовою повернення - це вклад. Якщо ви передає на зберігання, припустимо, картину - це депозит.

• Вклад може відкрити тільки фізособа, а депозит - фізособи та юридичні особи.
• Вклад можна відкрити лише у банку, а депозит — у будь-якій фінансовій установі, яка займається зберіганням цінних паперів.
• За вкладом можна отримати дохід, а депозит у більшості випадків не передбачає. Іноді доводиться самому нести витрати — наприклад, платити за оренду банківського осередку.
• Вклади застраховані державою на 1,4 мільйона рублів, а на депозити держстраховка не поширюється.

Однак часто під словами «банківський депозит» мають на увазі вклад — передачу банку грошей на зберігання, які банк зобов'язується повернути через певний термін із відсотками. Далі ми розглядатимемо саме його.

Які бувають депозити

Строкові депозити. У договорі встановлюють термін, на який фінансова установа приймає на зберігання активи, наприклад, до 1 вересня 2027 року. До закінчення терміну забирати свої цінності не можна, буде штраф: у договорах прописують умови дострокового розірвання.

За розміщення грошей на депозитах банк нараховує відсотки. Ставку встановлює банк - вона залежить від суми, терміну, можливостей дострокового зняття та інших умов. Таким чином за допомогою термінового депозиту можна отримати дохід. Наприклад, вклали 10 000 рублів - за рік забрали 11 000 рублів.

Можна заздалегідь розрахувати можливий дохід за депозитом за допомогою онлайн-калькуляторів доходу, наприклад, на сайті fincalculator.ru. У полях відзначайте потрібні параметри, і калькулятор розрахує, який прибуток ви можете отримати від депозиту за різних умов.

Щоб вибрати найвигідніший варіант депозиту, розрахуйте та порівняйте різні види депозитів: з поповненням, достроковим зняттям, з фіксованою або плаваючою ставкою
Скриншот: Fincalculator.ru / Skillbox Media

Термінові депозити можуть бути або без права поповнення, що поповнюються. Якщо депозит, що поповнюється, то банк обмежить термін, протягом якого депозит можна поповнювати. Як правило, поповнення неможливе протягом останніх 1–3 місяців — це обов'язково зазначено у договорі.

Ставка за депозитом не змінюється та поширюється на додаткові внески. Допустимо, ви внесли 10 000 рублів на депозит зі ставкою 12%, через три місяці поповнили рахунок ще на 5000 рублів. Отже, перші три місяці банк буде нараховувати 12% річних на 10 000 рублів, а весь термін, що залишився - 12% річних на 15 000 рублів.

Як правило, термінові депозитні програми передбачають автоматичну пролонгацію.Якщо ви не забираєте свої цінності в строк, депозит буде продовжено на такий же період і ви не зможете забрати цінності без штрафу. Відмовитися від пролонгації можна будь-якої миті, головне — встигнути до закінчення терміну.

Якщо ви скасували пролонгацію, а наприкінці терміну не забрали свої цінності чи гроші, вони не пропадуть. Банк їх зберігатиме, доки ви за ними не прийдете. Якщо це були гроші і на них нараховувалися відсотки, то після закінчення строку депозиту відсотки не нараховуватимуться.

Безстрокові депозити. Якщо термін зберігання не зазначено у договорі, такий депозит називається безстроковим. Це означає, що ви можете забрати свої цінності або гроші у будь-який день, коли завгодно. Відсотки за депозитом у грошах розраховуватимуться за період, коли цінності перебували на зберіганні. Наприклад, ви відкрили безстроковий депозит 1 січня, а закрили його 1 червня. Банк розрахує відсотки за п'ять повних місяців.

Ставка за безстроковими депозитами нижча, ніж за терміновими, оскільки банк не може прогнозувати свій прибуток за ними. Невідомо, коли ви вирішите забрати свої гроші, тому банк не може пустити їх в обіг та недоотримує дохід. На грудень 2023 року мінімальна ставка за безстроковими депозитами – 0,01%.

Банки можуть збільшити ставку депозиту вкладникам на певних умовах. Наприклад, у банку «Відкриття» відкриють безстроковий депозит до 11% річних із початковим внеском 50 000 рублів і лише новим клієнтам.

Залежно від інших умов депозити можуть бути:

• З поповненням можна поповнювати рахунок протягом терміну дії договору, умови будуть зазначені в договорі.
• Без поповнення — не можна поповнювати рахунок, доки діє договір.
• Витрачені – можна знімати гроші до певної суми. Зазвичай, це мінімальна сума вкладу.Допустимо, ви відкрили депозит і внесли мінімальну суму вкладу 5000 рублів. Протягом півроку ви поповнили рахунок ще на 7000 рублів - на рахунку 12000 рублів. До закінчення терміну дії договору ви можете зняти лише 7000 рублів, мінімальний початковий внесок не можна знімати.
• Невитрачені – не можна знімати частково, тільки весь внесок повністю. Закривати депозит раніше за термін невигідно — втрачається відсотковий дохід, тому такий вид депозиту не підходить тим, хто планує частково знімати гроші.
• Цільові – з ключовою умовою для видачі грошей. Наприклад, внесок видадуть дитині, коли їй виповниться 18 років, або матері, коли вона вийде на пенсію.

Є п'ять способів зберігати гроші у банку

Як відкрити депозит

Депозит може відкрити фізособу віком від 18 років включно або компанія. Іноземні громадяни та особи без громадянства також можуть відкривати депозити — громадянство для цього не потрібне.

Можна відкривати будь-яку кількість різноманітних вкладів та депозитів – у законі обмежень немає.

Процес однаковий для всіх — він такий самий, як при відкритті вкладу: треба прийти до фінансової установи, обрати депозитну програму, надати документи та цінності, які плануєте віддати на зберігання, та укласти договір. Необхідні документи для фізособи, як правило, — паспорт та ІПН, для компанії — статут та документи власників.

Курси Skillbox для тих, хто хоче збільшити дохід

• «Фінграмотність: вчимося керувати бюджетом, накопичувати та інвестувати» — розумно розпоряджатися грошима та досягати фінансових цілей.
• «Особисті інвестиції» — зрозуміти, як правильно вкладати гроші у цінні папери.
• "Трейдинг" - стабільно заробляти на фондовому ринку.

Як закрити депозит або зняти з нього гроші

Власник депозиту може особисто закрити рахунок або зняти гроші. Це можна зробити в онлайні або у відділенні фінансової установи. Банк видасть суму за умовами договору: з урахуванням нарахованих відсотків та за вирахуванням штрафних санкцій, якщо депозит закривається достроково.

Якщо власник не може особисто закрити депозит, це може зробити довірена особа за нотаріально завіреною довіреністю або спадкоємець за заповітом або Законом про наслідування.

Трапляється, що спадкоємці не знають, у яких фінустановах у покійного були відкриті депозити.У цьому випадку може допомогти нотаріус — він знайде інформацію про відкриті рахунки, депозити та банківські осередки померлого в банках, підключених до Єдиної інформаційної системи нотаріату. Інформацію про фінустанови, які не підключені до цієї системи, добувати доведеться самостійно.

«На депозитах лежать особисті гроші людини чи гроші компанії. Якщо у вас чи у компанії є борги перед банками, постачальниками, податковою, наприклад, незакриті кредити або несплачені податки, то пристави можуть заарештувати депозитний рахунок і списати з нього гроші на сплату боргу».

Ірина Рек

Які бувають ставки за депозитом

Щоб розрахувати дохід за депозитом, потрібно знати ставку та умови.

Фіксована та плаваюча ставки. Фіксовану ставку встановлюють один раз, і вона не змінюється за жодних обставин. Плаваюча ставка зростає або зменшується в залежності від того, як змінюється змінна величина. Як правило, ця змінна – ключова ставка ЦБ РФ. Якщо вона збільшиться, підвищиться ставка за депозитом, якщо зменшиться — знизиться ставка.

Наприклад, 2022 року ЦБ РФ підвищив ключову ставку до 20% річних. Прибутковість за депозитами одразу ж зросла. Люди, у яких було відкрито депозити з фіксованою ставкою, почали закривати старі вклади та відкривати нові — за збільшеними ставками. Оскільки вони достроково закривали депозити, то втратили вже накопичені відсотки.

Якби клієнти відкрили депозити з плаваючою ставкою, то не довелося б закривати депозити і відкривати їх знову. Слідом за підвищенням ключової ставки збільшився б і відсоток за депозитами.

Однак якщо ключова ставка ЦП знизиться, то знижуватимуться і доходи за депозитами з плаваючою ставкою.У тому ж 2022 ЦБ РФ знизив ключову ставку з 20% до 7,5%, і прибутковість по депозитах знову впала.

Таким чином, точно розрахувати дохід можна тільки за депозитами з фіксованою ставкою, при плаваючій ставці дохід постійно змінюватиметься і передбачити його не можна.

«Під час вибору банку, в якому ви хочете відкрити депозит, потрібно звертати увагу на умови депозиту: чи можна поповнювати рахунок, закривати достроково — від умов залежить і ставка. Чим більший термін депозиту, тим вища процентна ставка.

Уважно поставтеся до умов, оскільки вони можуть вплинути на ваше фінансове життя. Наприклад, якщо у вас немає фінансової подушки, відкривати депозит без права дострокового зняття може бути нераціонально — у разі непередбаченої життєвої ситуації ви не зможете скористатися своїми грошима і доведеться брати кредит».

Ірина Рек

Базова та ефективна ставка. Базова ставка - та, що вказана в договорі. Її також називають номінальною. Наприклад, 12% річних.

Ефективна ставка виникає коли є складні відсотки. Складні відсотки — це відсотки, які нараховуються вже нараховані відсотки.

Наведемо приклад. За перший рік на суму вкладу було нараховано дохід за ставкою 12%. За другий рік буде знову нараховано дохід за ставкою 12%, але вже і на початкову суму, і на суму відсотків за перший рік. Те саме повториться на третій рік, четвертий, п'ятий, десятий.

Можна порахувати в Excel окремо дохід щороку, та був це скласти і так обчислити загальний дохід. А можна скористатися формулою для розрахунку ефективної ставки. Сама формула містить багато змінних і виглядає так — у статті ми її не розбиратимемо.Зупинимося на тому, що базова ставка підходить лише для найпростіших ситуацій.

Якщо потрібно порахувати складні проценти, то простіше скористатися калькулятором складних відсотків. Наприклад, від А2 Finance.

Приклад випадку, коли можна порахувати за базовою ставкою. Допустимо, ви відкрили депозит на 100 000 рублів без права зняття та поповнення на рік за ставкою 12% річних. Наприкінці року на рахунку буде 112 000 рублів:

• 100 000 рублів - ваш внесок.
• 12 000 рублів - відсотки за депозитом (100 000 рублів × 365 × 12%) / 365 = 12 000 рублів.

Приклад випадку, коли треба рахувати за ефективною ставкою. Ви відкрили депозит на 100 000 рублів на два роки за ставкою 12% річних. Через два роки ви отримаєте 125440 рублів:

• 100 000 рублів - ваш внесок.
• 12 000 рублів - відсотки за депозитом за перший рік. Вважаємо за формулою: (100 000 рублів × 365 × 12%) / 365 = 12 000 рублів.
• 13440 рублів - відсотки по депозиту за другий рік. Розрахунок буде проведено від суми на рахунку за перший рік - 112 000 рублів. Виглядатиме він так: (112 000 рублів × 365 × 12%) / 365 = 13 440 рублів.

Чи потрібно сплачувати податок на депозит

Не на всі види депозитів потрібно сплачувати податки. В основному податком оподатковуються доходи від вкладів та продажу дорогоцінних металів — фізичних та віртуальних. За оренду банківського осередку податок платити не треба.

Якщо у вас знеособлений металевий рахунок (ЗМС). Поки ви не продаєте віртуальні дорогоцінні метали, нічого платити не потрібно. Якщо вирішите продати, потрібно буде заплатити ПДФО 13% від суми доходу.

Податок ви повинні розрахувати та сплатити самостійно. Обов'язково відобразіть у податковій декларації, що ви отримали дохід від продажу дорогоцінних металів.

Податок можна не сплачувати у двох випадках:

• Якщо дорогоцінні метали на рахунку ОМС пролежали більше трьох років.
• Якщо за рік ви продали металу менше ніж на 250 тисяч рублів.

Якщо у вас зливки дорогоцінного металу. У 2022–2023 роках платити ПДФО не потрібно — до статті 217 ПК РФ внесли зміни. Закон поширюється на угоди з 1 січня 2022 року та до кінця 2023 року. Чи буде пролонгація закону, поки що невідомо.

Якщо у вас внесок у банку. З 2021 року вкладники зобов'язані платити ПДФО 13% із суми доходу за всіма рахунками. Однак лише у випадку, якщо доходи перевищують неоподатковувану суму.

У грудні 2023 неоподатковувана сума становила 160 тисяч рублів. Тобто якщо ви заробили менше 160 тисяч на відсотках банківських вкладів, то податок платити не потрібно. Сума вважається за формулою — про це ми розповімо у наступному розділі.

Податок на доходи, отримані в 2021-2022 роках, платити взагалі не потрібно - про це сказано в пункті 91 статті 217 НК РФ.

«Для юросіб будь-які переміщення по депозитах не враховуються у витратах та доходах, тобто підприємець не відображає їх у податках. Але відсотки, які він отримує з депозиту, вважаються прибутком та входять до складу позареалізаційних витрат компанії. Відповідно, з них він має сплатити податок».

Ірина Рек

Як розрахувати податок з банківських вкладів

Податок потрібно сплачувати лише з відсоткового доходу. Ваші заощадження не оподатковуються, оскільки ці гроші — ваше майно, а не дохід.

Відсотковий дохід - дохід, отриманий з усіх рахунків у всіх банках. Тобто, якщо у вас відкриті депозити в трьох банках, ви повинні підсумовувати всі нараховані відсотки і розраховувати податок на суму, що вийшла.

Закон встановлює неоподатковувану суму доходу - з неї платити нічого не потрібно. Податок сплачується із суми вище неоподатковуваного мінімуму. До квітня 2022 року неоподатковувана сума податку з доходу розраховувалася так:

9,5% × 1 000 000 рублів

9,5% - ключова ставка ЦБ РФ на 1 січня 2022 року.

З квітня правила змінилися, тепер неоподатковувана сума доходу вважається так:

Максимальна ключова ставка ЦП за рік × 1000000 рублів

Буде зрозумілішим із прикладом. У 2023 році ключова ставка кілька разів змінювалася:

• 3 січня - 7,5%.
• 24 липня - 8,5%.
• 15 серпня - 12%.
• 27 жовтня - 15%.
• 15 грудня - 16%.

Якщо не буде чергового підвищення ставки до кінця року, то розраховувати неоподатковуваний мінімум потрібно буде із застосуванням найвищої ставки — 16%:

16% × 1 000 000 рублів = 160 000 рублів

Цю суму треба відняти від загальної суми доходу і залишок нарахувати податок.

Припустимо, ваш дохід за всіма вкладами у всіх банках становив 286 000 рублів. Вважаємо податок, який потрібно буде сплатити з доходу:

• 286 000 рублів - 160 000 рублів = 126 000 рублів - податок треба буде сплачувати з цієї суми.
• 126 000 рублів × 13% = 16380 рублів. Цю суму потрібно буде сплатити державі.

Податок ви сплачуєте самі – банк цього не робитиме. Але він направляє до податкової звіту за всіма рахунками, і податкова виставляє рахунок на сплату податку — він з'явиться в особистому кабінеті на сайті ФНП. Сплатити податок за 2023 рік потрібно до 1 грудня 2024 року. Це можна зробити на сайті податкової або через мобільний додаток вашого банку за реквізитами.

За такою формулою потрібно розраховувати податок на дохід, якщо сума ваших доходів за рік не перевищує 5000000 рублів.Якщо прибуток за рік виявився вищим, то податок потрібно буде розраховувати за ставкою 15%, а не 13%.

Коли не потрібно сплачувати податок з процентного доходу за вкладами

Податок на доходи з відсотків мають сплачувати усі — навіть пенсіонери. Держдума ще не ухвалила закон, який звільняє пенсіонерів від сплати податку, хоч депутати вже підготували законопроект. Але в законі передбачено кілька випадків, коли податок із процентного доходу платити не потрібно:

• Якщо процентна ставка менша за 1% річних. Зазвичай таку ставку встановлюють банки на поточні та зарплатні рахунки.
• Якщо прибуток отримано за рахунками ескроу — їх зазвичай використовують покупці нерухомості.
• Якщо це відсотковий дохід за вкладами, виплачений у порядку наслідування. Якщо ви отримали внесок не за правилом спадкування, податок доведеться сплатити.

Головне у 4 пунктах

1. Депозити - передача грошей або цінностей на зберігання до фінустанови на певних умовах.
2. Усі банківські вклади — депозити, але термін «депозит» ширший за термін «банківський вклад». Однак часто під словами «банківський депозит» мають на увазі внесок у національній чи зарубіжній валюті.
3. Ставки за банківськими депозитами змінюються протягом року, вони залежать від економічної ситуації та ключової ставки ЦП.
4. Із доходів за банківськими вкладами потрібно заплатити ПДФО — 13 чи 15% залежно від загальної суми доходу за рік. Але тільки із суми доходів, що перевищує неоподатковувану суму. На грудень 2023 ця сума складає 160 тисяч рублів.

Як дізнатися більше про способи збільшення доходу

• Збільшити прибуток можна за допомогою інвестицій. Почати вивчати цю тему можна зі статті про інвестиції. Розповіли в ній, куди можна вкласти гроші новачкові та якої суми вистачить для старту.
• Найпростіше інвестувати на фондовому ринку.Найпопулярніші інструменти на ньому - акції, облігації та ПІФи. Перейдіть за посиланнями, щоб дізнатися, як влаштовані ці інструменти та скільки на них можна заробити.
• Навчитися інвестувати, контролювати доходи та витрати, досягати фінансових цілей можна на курсі Skillbox «Фінграмотність». У програмі є практичні завдання щодо реальних фінансових ситуацій, а до кінця навчання користувачі складають фінансовий план.

Більше матеріалів Skillbox Media про інвестиції

• Бінарні опціони: що це таке і чи можна на них заробити (спойлер: скоріше ні)
• Як влаштований краудлендинг і скільки на ньому можна заробити: лікнеп для інвесторів
• Що таке ІІС-3, які відрахування по ньому належать і як з ним працювати
• Що таке ОФЗ – державні облігації – і що про них обов'язково потрібно знати інвестору
• Інвестиції в нерухомість у 2024 році: чи вигідно інвестувати, які стратегії працюють

Це рахунок, який використовують при оформленні угод. Одна сторона угоди вносить гроші на рахунок, а друга отримає ці гроші лише за виконання обумовлених умов. Найчастіше з рахунком ескроу можна зіткнутися під час оформлення іпотеки.

Курс

Фінграмотність: вчимося керувати бюджетом, накопичувати та інвестувати

Ви дізнаєтесь, як контролювати витрати та доходи, вигідно використовувати кредити та держпідтримку, грамотно інвестувати. Поставте особисті фінансові цілі та розробите стратегію, щоб їх досягти.

Вчіться і пробуйте нове - безкоштовно

Виберіть курс Skillbox із безкоштовним доступом: