Незаконне переведення в готівку грошей через дебетові та кредитні банківські картки

До публікації цієї статті ми звернулися до податкового адвоката Тилика Павла з питанням, а чи існують законні способи уникнення податків, і як компанії вирішують питання уникнення податків сьогодні? Ось що він відповів нам.

Схеми податкової оптимізації справді існують. При цьому зовні однакові схеми оптимізації можуть бути визнані як законними, так і незаконними. У такій ситуації важливо розуміти, як до тієї чи іншої схеми належить держава від імені податкової служби.

Іншими словами. Якщо податковий орган вважає ту чи іншу операцію чи схему незаконною (у певному контексті), ви не зможете обґрунтовано застосувати цю схему. Але це зовсім не означає, що оптимізуватися і застосувати конкретну схему у вас не вийде ніколи. Є певні засади податкової оптимізації, які важливо розуміти, знати та правильно застосовувати.

Правило чи принцип перший. Оптимізувати податки у рамках Податкового кодексу просто безглуздо. Скільки б не оптимізував — усе винен. Податковий кодекс РФ дуже суперечливий. Буквальне його тлумачення може призвести до платників податків до проблем.

Принцип другий. Ніколи не розпочинати бізнес без податкового планування. У вас у штаті має бути людина, яка отримує зарплату за податкову оптимізацію, ну або просто людина, яка цілеспрямовано цим займається. А то як на практиці виходить? Оптимізатором податків у більшості випадків є власники. Наприклад, йде здавання декларації. Головний бухгалтер каже, скільки треба сплатити податки.І власнику за дві години до подання декларації треба вирішити питання, як не платити чи сплатити податків менше. І ось власник терміново ухвалює рішення: «Зателефонувати другу». «Друг» передає рахунок-фактуру» та інші документи. І потім розпочинаються наслідки, які ми всі знаємо.

А якщо б ви планували податкові платежі, такої помилки в рамках цейтноту не трапилося б.

Принцип третій. Необхідно розуміти, що податкова служба є органом серйозним. Серйозніше буде, ніж поліція та ФСБ разом узяті. Тому до зустрічі з податківцями треба обов'язково готуватись, недооцінювати їх не варто.

Принцип четвертий. Податкова служба завжди триває до кінця. В невмілих руках оптимізація податків, яка успішно може застосовуватися в одній компанії, в іншій вас просто може вбити і не залишити вам жодного шансу на виживання. Тобто. на законне та життєздатне застосування схеми впливає кваліфікація персоналу. Ще раз, та сама схема в руках дилетанта може бути смертельно небезпечною для бізнесу, а в іншому випадку може допомогти успішно вирішити питання оптимізації. Кожна схема повинна мати гарантію її застосування, яку може визначити лише кваліфікований фахівець.

Принцип п'ятий. Досвідчений фахівець розуміє, що для оптимізації важливим є те, як той чи інший спосіб цієї самої оптимізації розуміє податковий орган. Так, податківці постійно роблять огляди та публікують їх на своєму сайті. Та хто б їх читав? І ті речі, які описані у податківців як небезпечні, робити не можна. Не можна суперечити податкової службою. Перед тим, як ви щось хочете зробити, це має бути схвалено податковою службою.

Наприклад, юристи кажуть: "Посудимося!" Ні, так не можна.Не можна суперечити. Це треба пам'ятати та розуміти. Дуже висока частка ймовірності, що суд займе у суперечці бік податківців та повірить їм, а не вам.

Принцип шостий. Перед тим як застосовувати схему, у тебе має бути татко, в якому зібрано матеріал із конкретної проблеми і де податківці самі сказали саме так зробити. «Чесних очей» для зустрічі з податківцями та судом може й не вистачити.

Принцип сьомий. Перед податковою оптимізацією завжди проводьте розрахунок та обґрунтування. Пам'ятаєте про «татку»? - Див. Принцип шостий.

Сподіваюся, що я відповів на ваші запитання, а читачі та відвідувачі сайту зможуть зрозуміти те, що я сказав і не допустити помилок під час проведення податкового планування. Ну, а якщо виникнуть запитання, дзвоніть мені. Я завжди радий відповісти на всі ваші запитання.

Переведення в готівку грошей через банківські картки фізичних осіб з метою ухилення від сплати податків це незаконна операція, яка тягне за собою дуже серйозні наслідки.

Переведення в готівку цілком законне слово, в якому проста людина ніколи не побачить нічого злочинного. Виявляється, це зовсім не так. Від нього страждають і організатори, і люди, які абсолютно ні про що не підозрюють, коли ними рухає бажання швидких і легких заробітків.

Але, як показує практика, за незаконне переведення в готівку грошей через карти фізичних осіб відповідальність настає завжди! Давайте дізнаємося всю страшну правду цього невинного слова.

Переведення в готівку грошей – це завжди законно?

Переведення в готівку буває різне, але найчастіше його можна розділити на дві групи:

у першому випадку – це процес переведення будь-якого активу на реальні гроші.Наприклад, коли ви знімаєте через банкомат певну суму легально зароблених чи отриманих грошей (заробітна плата, переказ від дружини чи батьків). Коли підприємство знімає з розрахункового рахунку готівку в банку, або конвертує в гроші, що мають цінні папери. Усе це абсолютно законні операції;
в іншому значенні переведення в готівку або частіше використовуване «переведення в готівку», «оголив» це перерахування грошей з розрахункового рахунку підприємства під пристойним приводом, через рахунки індивідуальних підприємців та дебетові та кредитні банківські картки фізичних осіб. Незаконним стає таке діяння, оскільки дозволяє вигодонабувачу уникнути податків на ті суми, які він переводив у готівку.

Іноді грань між двома цими поняттями настільки тонка, що вводить оману тих, хто допомагає злочинцям у гонитві за легким прибутком.

Готівка або переведення в готівку передбачає, що у вас є безготівка, і необхідно зменшити її кількість на рахунках підприємства, щоб штучно занизити прибуток і уникнути частини податкового тягаря. У цьому випадку підприємство всіма способами намагається перетворити безготівку на готівку.

Від яких податків найчастіше намагаються уникнути підприємства, займаючись обналом:

ПДВ. До сплати піде різниця між вхідним та вихідним ПДВ. У гонитві за тим, щоб ця різниця була мінімальна, підприємства займаються «переведенням у готівку».
Податок з прибутку. Тут правила прості, чим менше паперів проходить прибутку, тим менше буде податковий тягар.
Страхові внески та інші збори.

Як відбувається готівка грошей

Незважаючи на те, що переведення в готівку відбувається через карткові рахунки фізичних осіб, практично всі схеми махінацій не можуть обійтися без ІП. Розглянемо, як усе відбувається:

Директор підприємства, який бажає перевести в готівку кошти, створює фірму-одноденку (найчастіше ІП). Далі, у цю фірму приймають працювати кілька десятків таких самих одноденних співробітників. Реальна фірма переказує якусь суму «одноденці» нібито за надання будь-яких послуг. Використовуються саме послуги (консалтинг, ремонт, налаштування обладнання та ін.). Справа в тому, що у разі будь-яких розглядів фактичну відсутність послуги довести практично неможливо, саме цим користуються обнальники. У той самий момент одноденна фірма нараховує зарплату своїм численним співробітникам, і виплати знімаються з їхніх рахунків. Якщо набрати кілька десятків людей, то сума одномоментного обнала може обчислюватися мільйонами рублів. У момент перерахування та зняття такими транзакціями можуть зацікавитися, лише якщо одна операція перевищує за розміром 600 тисяч, саме тому працівників підприємства має бути якнайбільше, а розмір виплати не повинен впадати у вічі.
Директор підприємства відкриває ІП на підставну людину. Далі, за паперами, ІП надає компанії будь-які послуги, відсутність яких, згодом, важко довести. Індивідуальний підприємець за відсутності розрахункового рахунку (а таке цілком законно) отримує кошти на особисту дебетову картку. Після чого знімає гроші, і ось необхідна сума вже переведена в готівку.

Звідки у зловмисників може взятися така кількість паспортів для оформлення підставників та одноденних ІП? Джерел кілька:

вкрадені паспорти;
паспорти померлих людей;
підроблені паспорти;
паспорти людей «за оголошенням», тих, що самі вплутуються у злочинні схеми, бажаючи заробити легкі гроші.

У разі, найчастіше, підставні особи як одержують покарання згідно із законом, а й бувають обдурені самими обнальщиками.

Як обманюють фізичних осіб при переведення в готівку

Для цього знаходять тих, хто готовий надати картковий рахунок для проведення незаконних операцій. Але про незаконність, часто, люди дізнаються набагато пізніше. Насамперед їх цікавить легкий спосіб заробітку, який їм обіцяють. Існують три основні способи:

Оформляючи одну або кілька дебетових карток у різних банках, люди надають її з усіма документами заінтересованим особам. Ті, у свою чергу, оплачують обіцяне та ховаються з поля зору. У цьому випадку людина дізнається про те, що відбувається з її рахунком тільки коли почнуться проблеми, і їм зацікавляться.
Особливо серйозні наслідки очікують на тих, хто надав порушникам кредитні картки. У найважчих випадках переводять у готівку не тільки власні кошти, а й знімуть максимальний ліміт кредитних. Після чого у людини, яка ні про що не підозрює, почнуть вимагати повернення кредитного боргу, а разом з ним і не малих відсотків.
Буває і так, що пропонують перевести в готівку суму грошей один раз, прямо при власнику, за що йому покладається винагорода у вигляді відсотка від проведеної операції.

У всіх трьох випадках людина стає ланкою злочинної схеми. І не зможе уникнути покарання разом з організаторами.

Відповідальність і покарання за переведення в готівку грошей через банківські картки

Оготівка - серйозний злочин.

Покарані будуть не лише організатори, а й усі, хто брав участь у злочинній схемі.Відповідальність доведеться нести за кількома статтями, це може бути підробка документів і незаконне підприємництво, але завжди – статті 198 і 199 Кримінального кодексу РФ.

Стаття 198 передбачає покарання для фізичних осіб, які ухиляються від сплати податків та індивідуальних підприємців, які ухиляються від сплати страхових внесків.

У великому розмірі – протягом трьох років щороку недоплачували понад 900 тис. крб., за умови, що це щонайменше 10% від усієї суми податків, чи загалом недоплатили понад 2,7 мільйонів. В особливо великому розмірі – протягом трьох років щороку не платили понад 4,5 мільйона, за умови, що це 20% і більше від усіх податків, або недоплатили понад 13,4 мільйона. І в тому, і в іншому випадку покаранням може стати штраф, примусові роботи, арешт чи позбавлення волі, відрізняються лише суми та строки. У найгіршому випадку позбавити волі можуть терміном до 3 років.

Стаття 199 передбачає покарання для організацій – юридичних осіб, які ухиляються від сплати податків або страхових внесків. Закон ранжує великий, особливо великий обсяг і дії, вчинені групою осіб із попередньому змови.

У великому розмірі – протягом трьох років щороку недоплачували понад 5 мільйонів за умови, що це 25% і більше від усієї суми податків, або лише недоплатили понад 15 мільйонів.

За попередньою змовою групою осіб або особливо великому розмірі – протягом трьох років щороку недоплачували понад 15 млн. крб., за умови, що це 50% і більше від загальних сум зборів, що підлягають сплаті, або недоплатили понад 45 мільйонів. Покарання за цією статтею такі ж: штраф, арешт, примусові роботи та позбавлення волі.

А от терміни зовсім не ті, максимальний термін позбавлення волі за цією статтею може сягати 6 років, а змусити працювати можуть на строк до 5 років.

Готівка грошей - Злочин і всі злочинні схеми давно відомі. Порушники, в будь-якому випадку, не уникнуть покарання. Це лише справа часу. Будьте уважні, у гонитві за легким прибутком можна легко стати жертвою статті кримінального кодексу, а можливо й не однієї.

Про терміни давності за скоєння податкових злочинів дивіться відео бізнес-адвоката Павла Тиліка:

Ви переглядаєте розділ: Легалізація доходів і переведення в готівку грошей

Сьогодні легалізація доходів, отриманих нечесним шляхом, зустрічається все частіше. Для відмивання «брудних» грошей використовуються найвитонченіші схеми. Поширення пластикових карт призвело до розширення вживання слова «переведення в готівку». Люди знімають через банкомат зароблені чесною працею гроші, оскільки безготівково розплатитися можна не скрізь і не завжди.

Однак паралельно існує інший термін – «переведення в готівку», за яким ховається не така нешкідлива дія. Давайте спробуємо розібратися, що є обголом, як він виробляється і до яких негативних наслідків призводить.

Значення та історія термінів

Отже, обготівка або переведення в готівку – це сленгова, жаргонна назва операцій, що здійснюються індивідуальними підприємцями (ІП) або юридичними особами з метою уникнення податків. Саме цим шляхом отримують ту саму чорну готівку, не відображену в бухгалтерії суб'єкта господарювання. Широке поширення цей термін і явище, що приховується за ним, отримали в Росії на початку 90-х років.

Цілком нейтральним значенням має слово «переведення в готівку».Воно означає цілком законний переказ грошей з безготівкової у готівкову форму. Наприклад, особа, яка отримала перераховану на банківську картку зарплату, йде до банкомату або ощадкаси, де знімає з рахунку готівку. Також, про переведення в готівку говорять при проведенні законних операцій з цінними паперами, використовується цей термін і в підзаконних актах.

Насправді ж, кордон між цими поняттями може бути розмитим. Так, при ретельно продуманій процедурі переведення в готівку, законне на вигляд переведення в готівку може бути одним з етапів операції.

В офіційних юридичних документах термін «переведення в готівку» не зустрічається, оскільки є жаргонізмом. Замість нього використовують описові словосполучення, типу, «незаконне переведення в готівку» або «незаконне отримання грошей».

Проблема переведення в готівку гостро постала на початку 90-х років, оскільки лише наприкінці 80-х була вирішена приватна підприємницька діяльність. Високий податок на прибуток (близько 40%) змушував бізнесменів йти у тінь. Тоді ж набули популярності та зарплати в конвертах.

Далі мова піде про різні схеми переведення в готівку грошей.

Основні схеми переведення в готівку

Безумовно, назвати всі схеми переведення в готівку, якими користуються бажаючі уникнути податків підприємці, вкрай складно, оскільки нововведення з'являються чи не щодня. Ми коротко розглянемо основні варіанти переведення в готівку:

Через договір із фірмою-одноденкою. Мабуть, найпоширеніша схема оголила. Компанія, яка бажає отримати готівку, укладає договір із спеціально створеною фірмою, згідно з якою їй нібито було надано якісь послуги або передано певні товари.Після цього з цього приводу підставної фірми перераховуються прописані у договорі кошти, які знімаються і діляться між учасниками операції;
За участю банку. Нерідко за одноденними фірмами стоять співробітники банку, які здійснюють операцію з переказу грошей з рахунків. Так, у 2009 році кілька банків, причетних до подібних дій, були позбавлені ліцензії;
Залучення фізосіб. Для виведення невеликих сум використовують іноді викуплені у громадян пластикові картки. На рахунок фізособи надходить переклад, який негайно знімається. Відповідальність за проведені операції, у разі виявлення порушень, лягає на власника картки;
Через ІП. Сума, яку планується перевести в готівку, переказується на рахунок ІП. Зняти гроші стає набагато простіше, ніж із рахунків великої фірми;
З використанням втрачених паспортів. Фірми-одноденки нерідко оформлюються на паспорти людей, які не знають про це (бомжів, алкоголіків, ошуканих громадян, осіб, які втратили документ). У результаті виконавець і замовник ділять прибуток між собою, оскільки оплачувати послуги директора підставної фірми не доводиться;
Через платіжні термінали. Гроші з рахунку компанії переказуються фірмам, які займаються обслуговуванням терміналів. Останні повертають замовнику перераховану суму (за вирахуванням обумовленої комісії) у вигляді готівки, що надійшла до терміналів від населення;
Через некомерційні організації (НКО). Компанія перераховує кошти на рахунок якоїсь благодійної організації, яка, своєю чергою, розподіляє їх між своїми підопічними. Насправді ж гроші йдуть на підставні рахунки і повертаються у вигляді готівки до замовника;
Виведення грошей в офшори.Підприємства продають свої товари за заниженою ціною країни, у яких податку з прибутку низький чи відсутній зовсім. Потім товар перепродається за реальною ціною, а гроші, заощаджені на виплаті податків, потрапляють до керівника фірми;
Оготівка материнського капіталу. Переказ грошей з рахунку у пенсійному фонді можливий лише під час укладання угоди, дозволеної законодавством про материнський капітал. Найчастіше, щоб отримати готівку, заповзятливі батьки вдаються до уявних угод купівлі-продажу житла.

А тепер давайте поговоримо про кримінальну відповідальність за незаконне переведення в готівку державних коштів (переведення в готівку грошей) за статтями КК РФ.

Наслідки злочинів

Особи, які займаються обналом, можуть бути покликані до кримінальної відповідальності за різними статтями. Якщо Ви, наприклад, дізналися, що керівник компанії вдається до будь-якої схеми переведення в готівку, для порушення розслідування потрібно звернутися в поліцію.

Однак крім покарання учасників, переведення в готівку призводить і до більш серйозних соціальних наслідків.

Так, насамперед приховування прибутку знижує обсяг податків, що надходять до держскарбниці, що негативно позначається на розмірі бюджету.
По-друге, зарплата в конвертах призводить до низьких пенсій. Отримуючи частину зарплати на руки, молодь не замислюється над тим, що відрахування до пенсійного фонду значно скорочуються. Тільки повністю біла зарплата сприяє формуванню гідної пенсії.
По-третє, обнал породжує безліч шахрайських схем. Таким чином, шаленими темпами зростає злочинність.

Як використовувати готівку в бізнесі, щоб не було проблем із законом

Зазвичай компанії та ІП виплачують зарплати, оплачують роботу підрядників та інші витрати бізнесу з розрахункового рахунку, але іноді їм потрібна готівка.

Наприклад, щоб видати співробітнику відрядження або розрахуватися з дрібним постачальником.

Використовувати готівку у бізнесі можна, якщо прийом, зберігання та витрата грошей проводять через касу підприємства та оформляють необхідні документи. Але деякі організації та підприємці виводять гроші нелегально, щоб платити сіру зарплату, економити на податках та здійснювати інші операції, які заборонені законом. За це можуть притягнути до відповідальності, зокрема кримінальної.

Розкажу, що таке оголив, як за нього карають і яких операцій треба уникати, щоби не порушити закон.

Цей інтерактивний чек-лист допоможе перевірити надійність виконавця перед початком роботи

Що таке оголив

Оголив, або переведення в готівку, — це незаконне переведення в готівку грошей. Офіційні гроші на рахунках компанії або ІП стають неофіційними готівкою в кишені чи сейфі. Ці суми ніде не рахуються, тому не оподатковуються — за законом бізнесу не можна з ними працювати.

Є різні методи переведення в готівку. Ось кілька прикладів.

Оголив через підставні фірми. Підприємець або компанія укладає договір на послуги, які важко перевірити, наприклад, консультації для бізнесу. Інша організація чи ІП їх хіба що надає, але насправді лише отримує і потім виводить гроші.

Замовник підписує документи, що закривають, і переводить оплату виконавцю — ніби послуга надана. Той відправляє гроші за липовими договорами в іншу фірму, а потім ще в кілька. Усі вони – частина обнальної мережі.

Наприкінці гроші переводять у готівку через підставного вкладника за допомогою платіжних систем або фіктивною видачею «під звіт» Часто в схемах переведення в готівку використовують «дропів».

Оголив через несумлінні НКО. Фірма чи ІП нібито стає спонсором благодійної організації та перераховує їй пожертвування. Але гроші отримують не реальні підопічні фонду, а підставні особи, які повертають готівку за винагороду.

За будь-якої схеми в результаті замовник отримує гроші і віддає відсоткам оподаткуванням.

Статті КК РФ: кого і як карають за обвал

Оголив нелегальний, і держава з ним бореться. Карають усіх учасників схеми — і замовників, і виконавців.

Відповідальність замовників. Притягнути до відповідальності можуть підприємця, керівника та головного бухгалтера компанії, які замовили оподаткування та зменшили податкові зобов'язання на суму, сплачену липовому контрагенту.

Судити можуть за ухилення від сплати податків

За недоїмки від 2,7 млн рублів за останні три роки ІП загрожують штрафи до 500 000 ₽ або в розмірі зарплати за період від року до двох років, примусові роботи або позбавлення волі на строк до трьох років.
Якщо за три роки недоїмка перевищила 18750000 рублів, посадовим особам компанії можуть призначити штрафи до 500 000 ₽ або в розмірі зарплати за період до трьох років, примусові роботи або позбавлення волі на строк до п'яти років.

Від кримінального покарання можуть звільнити, якщо злочин скоєно вперше, а недоїмку з податків, пені та штрафи повністю сплатили.

Відповідальність виконавців. Їх карають за несплату податків та внесків, а також за іншими статтями, наприклад, за незаконне підприємництво чи легалізацію доходів, отриманих злочинним шляхом. Виконавець може потрапити на штрафи або сісти до в'язниці.

У Нижньому Новгороді ухвалили вирок виконавцю обнала. Він діяв у складі організованої групи, яка виводила гроші для клієнтів через фіктивні фірми та підставних підприємців.

За створеними для обнала компаніями та ІП вели податкову та бухгалтерську звітність, оформляли договори поставки та послуг, а також документи до них — специфікації, товарні накладні, рахунки-фактури. Загалом, створювали видимість реальної діяльності, а насправді лише виводили гроші з рахунків та віддавали готівкою клієнтам.

Творця групи обнальників притягли до відповідальності за незаконну банківську діяльність та участь у злочинному співтоваристві. Суд призначив йому покарання - чотири роки та шість місяців позбавлення волі умовно з випробувальним строком на п'ять років.

Іноді до відповідальності притягають людей, які безпосередньо не займаються обналом, але допомагають у цьому.

У Туапсі винесли вирок людині, яка погодилася бути підставним директором компанії за винагороду. Він зареєстрував організацію, відкрив для неї банківські рахунки та корпоративні картки, а розпоряджалися грошима і переводили в готівку інші люди.

Фіктивного директора засудили за неправомірний обіг коштів платежів, а також незаконне використання документів для освіти компанії.Засудженого позбавили волі терміном один рік і один місяць умовно з випробувальним строком на рік. Також йому призначили штраф 30 000 ₽.

Хто шукає обнальників

Схеми обнала розслідує та розкриває Головне управління економічної безпеки та протидії корупції МВС. Для пошуку обнальників поліція співпрацює з податковою, Роспрацею, Росфінмоніторингом та банками.

Податкова. Інспектори не розшукують готівку окремо, він цікавий їм як доказ, що компанія чи підприємець ухиляється від податків. Податківці перевіряють сумнівні рухи на рахунках фірм та ІП.

Наприклад, увагу можуть привернути компанії та ІП, які:

укладають договори з фірмами-одноденками. Податківці будують схеми ділових відносин, тому виявляють як прямі договори з такими організаціями, а й складні сценарії, у яких вони задіяні;
оплачують послуги, вартість та обґрунтованість яких важко оцінити. Припустимо, консультаційні та інформаційні. Саме собою це не заборонено, але документи за такими договорами перевіряють особливо уважно;
пред'являють до відшкодування великі суми ПДВ;
проводять великі нетипові угоди, які пов'язані з основним видом діяльності. Наприклад, підозріло, якщо виробник меблів закупив партію продовольчої сировини у людини без статусу ІП;
сплачують мало податків. ФНП вважає податкове навантаження компаній та ІП - це показник, який відображає, яка частина доходів бізнесу йде на сплату податків. Підозрительно, якщо він нижчий від середньогалузевих значень.

Роструд. Федеральна служба з праці та зайнятості теж не займається безпосередньо оголом, але бореться з чорною зарплатою, яку видають за рахунок переведених у готівку грошей.

Роструд може перевірити компанію чи ІП, якщо подав скаргу співробітник, який отримує зарплату в конверті, або якщо відомості про виявлену нелегальну зайнятість надійшли до відомства від ФНП.

банки. Центробанк може відкликати ліцензію у банку, якщо запідозрить, що він допомагає обнальникам, тобто бере участь у легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, та проведенні сумнівних операцій. Наприклад, АТ «Банк Стріла» у березні 2024 року позбавили ліцензії. Щоб убезпечити себе, законослухняні фінансові організації створюють цілі відділи, які шукають потенційні оголи.

Банки повинні блокувати будь-які рухи за рахунком, які схожі на оподаткування. Вони можуть призупинити підозрілу операцію та зателефонувати, щоб запросити пояснення та документи, за якими ви платите або отримуєте гроші.

ІП переказує майже всі гроші з рахунку на особисту картку. Банк може запитати листа з поясненням, навіщо йому така сума, та документи, що підтверджують сплату податків.

Компанія переказує гроші на свій рахунок з інших банків та оплачує роботу підрядників. Других надходжень немає. Можуть запросити виписку з інших банків за кілька місяців, щоб зрозуміти походження грошей.

Зазвичай після подання документів бізнес може працювати з рахунком як раніше, але якщо не пройти перевірку, його можуть заблокувати. Вивести гроші з рахунку вийде лише після закриття.

Банки не блокують рахунки всім поспіль — лише якщо у них залишаються підозри, що клієнт займається відмиванням грошей. Таке відбувається, якщо під час перевірки він надіслав фіктивні документи чи папери з помилками та невідповідностями.

Росфінмоніторинг. Відомості про підозрілі операції банки повідомляють у Росфінмоніторинг: він займається фінансовими розслідуваннями, виявляє сумнівні схеми та шукає ознаки легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Якщо Росфінмоніторинг виявить нелегальну діяльність, він передасть відомості до МВС.

Ще Росфінмоніторинг узагальнює відомості про способи скоєння фінансових злочинів та готує методичні рекомендації для банків, операторів щодо прийому платежів та інших організацій, що займаються фінансовим обслуговуванням клієнтів.

Що може спричинити підозру банку

Підозрювальні операції клієнтів, які має перевіряти банк, перераховано у статті 6 закону № 115⁠-⁠ФЗ. Вони не заборонені, але через них можуть запитати пояснення та документи, що підтверджують. Також банки контролюють операції клієнтів, які підпадають під критерії положення Банку Росії від 02.03.2012 № 375⁠-⁠П. Розповім про деякі ситуації, які вважають підозрілими.

Операції у сумі 1 млн рублів і більше. Під контроль потрапляє зняття та внесення готівки на рахунок компанії, придбання цінних паперів, купівля та продаж іноземної валюти, грошові перекази та інші операції від 1 млн рублів.

Зарахування грошей на рахунок нової компанії або списання із нього. Йдеться про організації, зареєстровані менше трьох місяців тому. Перевірять також раптові великі зарахування чи списання готівки, якщо фірма зареєстрована давно, але довго не було операцій.

Отримання чи видача безвідсоткових позик. Компанії та підприємці можуть укладати один з одним та з людьми без статусу ІП договори позики. Але безвідсоткова позика — підозріла операція, і банки обов'язково перевірять документи щодо неї.Можуть запитати договір, пояснення щодо ділової мети позики, та був вимагати підтвердження погашення боргу.

Зняття всіх грошей одразу після надходження. У цій ситуації на рахунок бізнесу надходять гроші і всю суму одразу знімають готівкою. Банк запросить документи, що підтверджують, щоб з'ясувати, куди компанія або ІП планує витратити гроші. Наприклад, якщо вони потрібні для оплати послуг або робіт, можуть запитати договори з виконавцями та пояснення, чому сплачують саме готівкою.

Відсутність платежів із рахунку. Зазвичай, з розрахункового рахунку оплачують поточні господарські витрати — постачання товарів, послуги зв'язку, оренду, комунальні послуги, податки. Банк може запитати документи, що підтверджують зарахування або виведення коштів, якщо за рахунком немає звичайних платежів і не сплачують податки.

Як працює обнал через карти