Як отримати податкове вирахування за послуги стоматолога

У Росії громадян має можливість повернути частину грошей за витрати на медичні послуги. Наприклад, кошти можна відшкодувати за лікування зубів. Повернення можна оформити з допомогою податкового відрахування. Проект "Ура, допомога!" розповідає, як оформити податкове відрахування за послуги стоматолога.

Розмір податкового відрахування залежить суми послуг стоматолога. Виходячи з обчислень, максимум грошей, який можна повернути за лікування - 15660 рублів. Ця сума складається із загального річного ліміту на відрахування у вигляді 120 тисяч рублів. Максимальна сума, яку можна повернути у рамках податкового відрахування – 13%. Тобто – 15600 рублів.

Отримати податкове відрахування може будь-хто, хто виплачує податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) за ставкою в 13%. Крім того, відрахування можна отримати за родича: чоловіка, батька чи дитини до 18 чи 24 років. В останньому випадку є можливість отримати податкове вирахування за повнолітнього, якщо він є студентом та навчається очно.

Оформити податкове відрахування можна через сайти ФНП або «Держпослуг». Також заяву можна передати роботодавцю разом із усіма потрібними документами.

• заяву на одержання податкового відрахування, яке слід подати протягом трьох років з моменту надання послуги;
• договір з клінікою та копія її ліцензії;
• довідка про оплату медичної послуги;
• декларація 3-ПДФО;
• довідка про доходи 2-ПДФО.

Коли оформлюють податкове відрахування

Заяву на податкове вирахування подають до 30 квітня наступного року. Тож якщо ви хочете компенсувати лікування зубів у 2023 році, оформити документи потрібно до 30 квітня 2024 року.

Податкове відрахування можна отримати одразу за три роки.Так, у 2024 році можна оформити компенсацію за лікування зубів у 2021, 2022 та 2023 роках. Податкове вирахування за 2023 рік можна оформити аж до 2026 року.

Що таке податок за лікування зубів і як отримати його повернення

Сайт надає довідкову інформацію виключно для ознайомлення. Діагностику та лікування захворювань потрібно проходити під наглядом фахівця. Консультація фахівця є обов'язковою!

Про що йдеться? Податок за лікування зубів - відрахування з державного бюджету, що компенсує грошові витрати громадянина Російської Федерації на медичні послуги. Пацієнт має право повернути 13% від витраченої суми.

На що звернути увагу? З 2024 року за платні стоматологічні послуги належить відрахування у розмірі 150 000 рублів на рік. Якщо витрати були у 2023 році і раніше, то максимальний розмір відрахування становить 120 000 рублів. За дороге лікування ліміт відрахування не встановлений — повернути гроші можна з повної суми, витраченої на стоматологічне лікування, але не більше ніж із величини річного доходу, що оподатковується ПДФО.

Особливості повернення податку за лікування зубів

Кожен громадянин у нашій країні має право на соціальне податкове відрахування. Що таке? Це можливість повернення прибуткового податку із витрат на навчання, платних медичних послуг та ще деяких інших цілей. Наведемо приклад: ви лікували карієс платно у приватному медичному центрі — тепер ви маєте право повернути 13% від суми, яку витратили.

Розмір відрахування безпосередньо пов'язаний з тією сумою, яку ви витратили на лікування, тобто чим більше було витрачено, тим більше можна буде повернути назад.

Однак є верхня межа, яка, до речі, поступово збільшується. Так, до 2023 року можна було повернути до 120 000 рублів, зараз ця сума вже сягнула 150 000.Зауважте, що це загальний ліміт практично для всіх видів соціальних відрахувань. Ви можете оформити та повернення податку на лікування зубів дитини, чоловіка чи батьків, те саме стосується навчання та спорту.

Яке повернення податку за лікування зубів можливе? Наведемо прості підрахунки як приклад:

• До 2023 та в 2023 році - 15 600 (120 000 рублів × 13%).
• У 2024 році - 19 500 рублів (150 000 рублів × 13%).

Якщо йдеться про дорогу медичну допомогу, тобто можливість отримати більше повернення, в даному випадку обмеження за максимальну суму не діють. Таким чином, можна включити всю суму у відрахування.

Хто має право повернути податок за лікування зубів

Чи можна повернути податок за лікування зубів? Питання, яким задаються багато хто користувався платними медичними послугами. Відповідаємо: так, можна, якщо ви громадянин Російської Федерації або іноземець — податковий резидент.

Можна оформити договір на лікування на того, хто отримував послуги, або на того, хто отримуватиме відрахування. Важлива умова: платіжні документи мають бути оформлені тим, хто є заявником відрахування. В іншому випадку гроші, на жаль, не повернути.

Як із кожного правила є винятки, так і тут ми можемо відзначити два наступні:

• Усі офіційні документи можна оформити на пацієнта, якщо він має письмову довіреність на оплату лікування від імені заявника відрахування.
• Для подружжя в офіційному шлюбі все простіше платіжні документи можуть бути оформлені на будь-якого з них, оскільки ці люди мають загальний бюджет. У такому разі потрібно буде надати свідоцтво про шлюб.

Дев'ять стоматологічних послуг, за які можливе повернення прибуткового податку

Якщо відкрити перелік медичних послуг, за які можливе отримання податкового відрахування, то ви не знайдете там слова стоматологія. Стоматологічні послуги можуть стосуватися або первинної санітарно-медичної допомоги, або спеціалізованої. Все залежатиме від складності проблеми.

Податок на лікування зубів поширюється на всі стоматологічні маніпуляції та послуги: чи то прийом лікаря з метою діагностики, знеболювання, встановлення пломб чи коронки тощо. Розглянемо докладніше, за що можна отримати відрахування.

• Стоматологічні маніпуляції з метою допомоги пацієнту, що звернувся з гострим болем, у тому числі видалення зуба та коріння, анестезія та відновлення зуба.
• Терапевтичні стоматологічні послуги. До переліку таких послуг належать:
  • лікування карієсу та його ускладнень;
  • лікування інших уражень емалі, наприклад, ерозії;
  • лікування запалення ясен;
  • посттравматичне лікування зуба;
  • відновлення дефектів форми чи кольору зубів;
  • профілактичне чищення, фторування чи ремінералізація.

  Відрахування за дані послуги можливе, проте податкова служба може і відмовити, якщо вважатиме, що ці послуги не є необхідністю і не пов'язані безпосередньо з лікуванням.

  • Встановлення брекетів та елайнерів.
  • Щодо протезування, то тут можна розглядати абсолютно всі види зубних протезів, причому зовсім не важливо, замість скількох зубів вони встановлені. Оскільки цією послугою користуються переважно люди похилого віку, то податкове відрахування зазвичай оформляється на діючих.
  • Реплантація, імплантація зубів (З будь-якими видами імплантів).
  • Витрати, пов'язані купівлею медикаментіврецепт на які був виписаний лікарем. У цьому випадку потрібно надати підтвердження у вигляді призначення та платіжного документа.
  • Страхові внески за договором добровільного медичного страхування. Будьте уважні: у страховці має бути вказівка ​​про те, що вона оплачує лише медичні послуги та жодні інші більше.

  Скільки разів можна повернути податок за лікування зубів

  Важливий момент: соціальні відрахування не складаються Щороку сума обнулюється і знову стає фіксованою – 150 000 рублів (на 2024 рік).

  Здоров'я зубів та порожнина рота має важливе значення для загального здоров'я людини. Неякісний догляд за зубами та несвоєчасне лікування може призвести до появи хвороб порожнини рота, які можуть вплинути на роботу системи організму в цілому.

  Почати можна вже зараз із безкоштовної добірки матеріалів, яку підготували наші фахівці для захисту ваших зубів від руйнування:

  Залишки від цієї суми неможливо перенести на інший календарний рік. Ліміт на оплату дорогих послуг не повинен перевищувати річного доходу громадянина.

  Отримувати податок на лікування зубів можна щороку. Якщо суму вирахування вичерпано, цього року вже немає можливості отримати його за інші види лікування.

  Приклад розрахунку відрахування за звичайні стоматологічні послуги

  Ліміт соціальних виплат 2024 року було підвищено до 150 000 рублів. Таким чином, за лікування, спорт та навчання можна отримати 13% від цієї суми – 19 500 рублів. Але якщо ви витратили на навчання вже 150 тисяч цього року і свій ліміт вичерпали, то, наприклад, податок на лікування зубів зможе отримати ваш чоловік.

  Якщо є можливість дробити платежі на частини та оплачувати їх у різних календарних роках, то це буде дуже зручно та вигідно для тих, чий ліміт уже перевищено, а витрати на лікування продовжуються.

  Наприклад проведемо розрахунки. Олені у 2024 році встановили пару імплантатів по 90 000 рублів за кожен, тобто сума видатків вже перевищила 150 000 рублів. Олена може оплатити цю послугу відразу, тоді вона отримає лише 19 500 рублів, а ще 3900 отримати не зможе. При розподілі платежу на два окремі рахунки (це зручно робити наприкінці одного і на початку іншого року) Олена зможе заявити по 90 000 у кожному році і повернути по 11 700 рублів, що в сумі складе 23 400.

  Подружні пари можуть розраховувати і на набагато більшу суму, навіть якщо лікувався лише один із них. Витрати можна розділити навпіл, і тоді максимальна сума податку лікування зубів стане 39 000 рублів.

  Розглянемо ще один приклад. Марія зайнялася виправленням прикусу та встановила брекети, сума становила 220 000 рублів. Цю суму вони можуть розділити навпіл з чоловіком і отримають по 13% від 110 000 рублів. Це означає: 14 300 на кожного або 28 600 на двох замість 19 500, які отримала Марія, якби заявила податкове відрахування одна, без чоловіка.

  Приклад розрахунку відрахування за дорогі стоматологічні послуги

  Вирахування за деякі стоматологічні послуги можна отримувати, не спираючись на суму максимального порогу, тобто вирахування розраховуватиметься від повної вартості лікування. Давайте розберемося, що стосується переліку дорогих видів лікування.

  Виписка з нормативного правового акта: «Медичні послуги з ортопедичного лікування населення з вродженими та набутими дефектами зубів, зубних рядів, альвеолярних відростків, щелеп із опорою на зубні імплантати за відсутності умов для традиційного зубного протезування (значна атрофія чи дефекти кісткової).

  Таким чином, під опис потрапляє складна імплантація одразу кількох зубів або посттравматичні щелепні дефекти.

  Детальну інформацію та опис можна знайти у переліку високотехнологічних видів медичної допомоги, а саме у додатку 1 до програми, затвердженої постановою Уряду № 2505 від 28 грудня 2021 року. Зверніть увагу, щоб у довідці про оплату була вказівка ​​— код 2, що означає дороге лікування.

  Податок на лікування зубів під кодом «дороге лікування» становитиме повну вартість медичних послуг, що не перевищує суму річного доходу, який оподатковується ПДФО ставкою 13 %. Від загальної суми можливе повернення 13%.

  Розглянемо такий приклад. Іван потрапив у дорожньо-транспортну пригоду, де отримав щелепно-лицьову травму. Потрібно було оперативне втручання та тривала реабілітація. На це пішло півмільйона рублів. Через податкове вирахування Іван зможе повернути 13% від цієї суми - 65 000 рублів, а не 19 500, як при звичайному стоматологічному лікуванні.

  Як отримати повернення податку за лікування зубів у 2024 році

  Податок за лікування зубів – як оформити повернення покроково?

  • Вам знадобиться довідка 2-ПДФО та заповнена податкова декларація. На сайті Федеральної податкової служби це можна зробити самостійно за допомогою спеціальної програми.
  • Передати до податкової інспекції або завантажити до особистого кабінету платника податків на сайті ФНП декларацію та довідку з медичної клініки.

  Податкове вирахування можна подати за три минулі календарні роки. Тобто 2024 року можна заявити свої витрати на медицину у 2021–2022 роках. У той період часу у вас має бути офіційний дохід із виплатою ПДФО.

  Як повернути прибутковий податок за лікування зубів через роботодавця

  Далеко не всі знають, що податкове відрахування на стоматологічні послуги можна оформити і через свого роботодавця, не чекаючи нового календарного року.

  Що для цього потрібно зробити? Спочатку оформіть та подайте заяву разом із довідкою з медичного закладу. Це, як і раніше, можна зробити особисто або дистанційно. Відповідне повідомлення надійде роботодавцю, і ПДФО тепер не вираховуватиметься з вашої заробітної плати, доки не буде виплачена вся сума, яка вам належить.

  Пам'ятайте, що краще стежити за здоров'ям зубів, не чекаючи на серйозні проблеми, які несуть за собою дороге складне лікування.

  Причини відмови у поверненні податку за лікування зубів

  Причинами відмови у податковому відрахуванні на лікування можуть бути такі:

  • заявник не є податковим резидентом Російської Федерації;
  • на рік лікування не було офіційних доходів, які підлягали оподаткуванню;
  • не було надано відповідних документів.

  Є ще кілька тонших нюансів:

  • якщо заявник є індивідуальним підприємцем, який застосовує спеціальні податкові режими (УСН, патент чи ЕСХН);
  • якщо самозайнятий не працює за трудовим договором і не має оподатковуваних доходів.

  Часті питання про податок за лікування зубів

  Чи можливе повернення податку за лікування зубів пенсіонерам?

  Пенсіонери, що працюють офіційно, можуть також претендувати на податкове вирахування за стоматологічні послуги. До речі, якщо пенсіонер не працює, але має дохід із оренди житла, який також оподатковується, він має право отримувати відрахування.

  Тому що пенсія — це соціальна виплата, з якої не стягується податок, відповідно непрацюючий пенсіонер не може самостійно заявити на відрахування.Але це можуть зробити його діти чи працюючий чоловік.

  Чи потрібна спеціальна ліцензія для отримання податкового відрахування на лікування?

  Так, звичайно, необхідна ліцензія, що діє. Тому до того, як розпочати лікування, дізнайтеся, чи нададуть вам її копію та довідку для оформлення відрахування.

  Чи є можливість отримання податку на лікування зубів за наданими чеками?

  Якщо стоматологічні послуги належать до категорії дорогих, то знадобиться довідка з кодом 2. Рецепт від лікаря, підтвердження про покупку, сам чек потрібні для оформлення відрахування за медикаменти. При оплаті карткою чек можна завантажити із програми банку.

  Щоб оформити податкове відрахування щодо полісу добровільного медичного страхування, потрібно надати копію договору або самого поліса та документ, що підтверджує оплату. Крім того, потрібно обов'язково заповнити форму 3-ПДФО при оформленні відрахування через податкову службу.

  Отже, податкове вирахування на стоматологічні послуги — соціальне вирахування з ПДФО, яке доступне всім платникам податків, чиї доходи обкладають за ставкою ПДФО 13 %. Зверніть увагу, що соціальний відрахування на лікування можна отримати лише в тому випадку, якщо ці послуги є у переліку медичних або належать до списку дорогих видів лікування, які затверджені постановою Уряду № 458 від 8 квітня 2020 року.

  Матеріал ґрунтується на таких джерелах:

  • Воробйова А. Ю. Механізм податкового відрахування при протезуванні зубів пенсіонерам // СУЧАСНІ ПРОБЛЕМИ РОЗВИТКУ НАУКОВОЇ ДУМКИ В ГРОМАДСЬКИХ І ЕКОНОМІЧНИХ НАУКАХ (ЮРИДИЧНІ, СОЦІАЛЬНО-ФІЛІЦІЙНО-ПОЛІТИЧНО-ПОЛІТИЧНІ). - 2018. - С. 20-24.
  • Мацкявічене Є. В. Отримання відрахування на лікування // Бухгалтерський облік. - 2011. - №. 4. - С. 75-79.
  • Логвін Д. Д.Соціальні податкові відрахування з ПДФО: багато хто знає, але не всі користуються //Проблеми розвитку економічних систем: виклики сучасності. - 2016. - С. 94-100.

  Податковий відрахування за лікування зубів: розрахунок та порядок отримання

  Податкове вирахування за лікування зубів — послуга, яка частково відшкодовує витрати на стоматологію. Це актуально для багатьох, адже кількість відвідувачів платних клінік зростає з кожним роком. Розберемося, як повернути частину витрачених грошей.

  У статті розповідається:

  Підстави для отримання податкового відрахування
  Що таке податкове відрахування за лікування зубів

  Якщо за останні 12 місяців ви зіткнулися із «соціальними витратами», то можете претендувати на невелику компенсацію — повернення ПДФО. Є два варіанти:

  • ви отримуєте 13% із уже витрачених грошей одноразовою виплатою;
  • вас звільняють від прибуткового податку частково чи повністю, доки сума компенсації не вичерпається.

  Що це за «соціальні витрати»? Наприклад, оплата навчання, купівля житла чи земельної ділянки тощо. Повний список можна знайти у ст. 219 НК РФ. Також входять витрати на стоматолога.

  На щастя витрати на платні медичні послуги можна частково повернути. Тут діє просте правило: що більше ви витрачаєте, то більше повертаєте.

  Сума компенсації суворо обмежена: річний обсяг витрат у 2024 році не повинен перевищити 150 тисяч рублів. Тобто максимальна сума, яка вам повернеться – 19 500 рублів. Але це актуально для повернення 2025 року за 2024 рік.

  Так, 2023 року сума компенсації — 120 тисяч. Тому відшкодувати за той рік у поточному можете лише 15 600 рублів.

  Є ще одна деталь: видатків, за які можна отримати податкове відрахування, багато.

  Наприклад, ви сплатили за навчання своїй неповнолітній дитині і поставили дорогу коронку на зуб. Витрати навчання і лікарів сумуються. І, якщо вони не перевищили обмеження, то вам належить 13% від фактичної суми, яку ви сплатили.

  А якщо ваші витрати вийшли за встановлений поріг, то обсяг відшкодування все одно дорівнюватиме 15 600 рублів.

  При цьому існує список дорогих процедур – обмеження витрат на нього не діє. Це означає, що заповнити витрати можна з усього обсягу. І інші витрати за рік не враховуватимуться.

  Є список дорогих процедур — обмеження витрат на нього не діє. Це означає, що можна заповнити витрати з усього обсягу. І інші витрати протягом року не врахують. Перелік таких процедур дивіться у документі.

  Як зрозуміти, до якого виду медичної допомоги належить терапія? Запросіть виписку про оплату та знайдіть код послуги:

  • "01" - звичайне лікування, при поверненні ПДФО враховується грошовий ліміт;
  • "02" - дорога медична допомога.

  Нехай вас не бентежить наявність кількох довідок про оплату різних кодів. Наприклад, у вас є одна квитанція з кодом 01, а інша з кодом 02. Ви маєте повне право повернути вирахування з обох.

  На лікуванні не можна заощаджувати. Зуби не волосся - не відросте. Якщо вільних грошей на рахунку немає, а лікуватися настав час, скористайтеся Халвою від Радкомбанку.

  Це універсальна карта, якою можна розплачуватися не лише в магазинах, а й у сотні клінік по всій країні. Платіж поступово розподіляється кілька місяців. А послугу вам нададуть одразу!

  Хто може отримати податкове відрахування

  Заповнити витрати за похід до кабінету стоматолога можуть усі, хто на момент отримання послуг мав офіційний дохід, що оподатковується за ставкою 13%.Це стосується і процедур, які надали вашому чоловікові чи дружині, дітям чи батькам.

  Наприклад, непрацюючий пенсіонер повернути прибутковий податок не зможе: пенсія не оподатковується ПДФО. Якщо він паралельно підробляє і при цьому офіційно працевлаштований, то така можливість є. Але оплатити медичні послуги непрацюючому пенсіонеру можуть і діти, які його працюють. І тут і відрахування отримають вони.

  Нюанс у тому, що договір мають оформити на працевлаштовану людину та вказати у ній, хто отримав послуги. Спорідненість потрібно підтвердити документально.

  Якщо дантист знадобився дитині, податкове відрахування зазвичай оформляє хтось із батьків.

  Скільки разів можна отримати відрахування за лікування

  Необмежену кількість, але не більше одного разу на рік. За поточний рік повернути частину податку зможете лише наступного.

  Також залишок суми не переноситься рік у рік. Наприклад, у 2023 році ви витратили на лікування 80 тисяч із доступних 120. Залишок у 40 тисяч нікуди не перенесеться.

  Пам'ятайте, що максимальна сума компенсації стосується всіх послуг.

  За які послуги стоматолога можна отримати податкове вирахування

  За фактом законодавство не каже, яку конкретно медичну допомогу можна оформити компенсацію. Закон вимагає, щоб організація мала ліцензію на здійснення медичної діяльності. Тому уточніть цей момент у клініці, якщо заздалегідь знаєте, що оформлятимете документи.

  Податок можна повернути за багато процедур:

  • консультації (первинний та повторний прийоми);
  • лікування у терапевта (карієс, професійна гігієна, поліпшення стану ясен тощо);
  • допомога з гострим болем (анестезія, видалення тощо);
  • маніпуляції із тканинами навколо зуба (пародонт);
  • встановлення імплантів, протезів;
  • брекети;
  • купівлю ліків за рецептом лікаря;
  • сплата внесків за ДМС.

  А ось з відбілюванням та іншими косметичними процедурами можуть виникнути питання. ньги.

  У яких випадках можуть відмовити

  Є й інші причини, через які податок не відшкодують:

  1. З моменту лікування минуло понад 3 роки.
  2. Подали не всі документи або припустилися помилок у заяві.
  3. Вже отримали максимум компенсації цього року.
  4. Не відповідаєте умовам у плані працевлаштування чи податкового резидентства РФ.
  5. Надіслали заяву в адміністративному окрузі, де офіційно не мешкаєте.
  6. У декларації вказали неправильний рік чи спотворені дані.

  Як отримати податкове вирахування за лікування зубів

  Існує два способи покрити обсяг витрат на відвідування дантиста: звернутися до роботодавця або безпосередньо до ФНП.

  Особисте звернення до податкової інспекції

  У новому після отримання послуг році ви можете звернутися до ФНП за місцем проживання для оформлення компенсації.

  1. Заповнити декларацію за зразком 3-ПДФО.
  2. Сформувати комплект документів, який включає усі чеки та квитанції про оплату медичного сервісу.
  3. Подати документи та декларацію до податкового органу або на сайті служби.

  Необхідні документи для надання податкового вирахування за лікування зубів Фото: Shutterstock

  Не затягуйте з оформленням документів! У чеків є термін придатності: вони не можуть бути старшими за три роки.

  Отримання відрахування у роботодавця

  Відшкодування прибуткового податку можна оформити у роботодавця, не чекаючи закінчення звітного періоду:

  1. Зберіть усі документи.
  2. Зверніться з ними до інстанції за місцем проживання із заявою на повідомлення про право на соціальне вирахування.
  3. Дочекайтеся результатів перевірки. Ви отримаєте відповідне повідомлення від ФНП.
  4. Зверніться до цього повідомлення до роботодавця. Він перестане утримувати ПДФО із ваших доходів.

  Немає часу чи можливості ходити інстанціями? Все доступне онлайн. Документи можна надати через «Особистий кабінет платника податків для фізичних осіб».

  Цей спосіб підходить тільки для людей, які проживають на території РФ щонайменше 183 дні протягом останніх 12 місяців, тобто є податковими резидентами.

  На відміну від попереднього способу, гроші поступатимуть поступово, а не одноразово. Тобто компенсацію розподілять рівними частинами та врахують під час видачі кожної наступної зарплати. По суті, ви просто платитимете менше відрахувань із заробітку, поки всі виплати не повернуть.

  Які документи потрібні для отримання податкового відрахування

  У НК РФ перелік конкретних документів для податкового відрахування за лікування зубів відсутній. Тому необхідно керуватися даними, наданими Міністерством фінансів Росії.

  • паспорт;
  • довідка 2-ПДФО;
  • декларація 3-ПДФО;
  • договір надання платних послуг;
  • копія ліцензії клініки;
  • копії платіжних документів (чеки, квитанції, виписка банку або інші офіційні папери, що підтверджують факт сплати коштів за надані медичні послуги або витрати на медикаменти);
  • заяву

  Зупинимося докладніше на платіжних довідках.

  Усі чеки та інші документи про оплату оформлюють на одержувача чи дружину/чоловіка. На них обов'язково має бути проставлений код "01" (іноді його пишуть, як 1) або "02" (2), який показує вид послуги: стандартний або дорогий.

  Внески за ДМС можна компенсувати за допомогою чека про оплату, а також копії договору чи поліса страхування.

  Якщо хочете повернути гроші за покупку ліків, не забудьте прикріпити бланк з виписаними препаратами з підписом та печаткою лікаря, а також чек покупки. Чек із мобільного банку теж підійде.

  Декларацію 3-ПДФО можна створити на сайті ФНП. Ви швидко розберетеся. Є два варіанти:

  • подання лише на відшкодування;
  • заповнення кількох декларацій на відрахування.

  Спосіб збільшення суми повернення Фото: Shutterstock

  Як подати податкове вирахування за лікування зубів

  Подача тільки на відрахування за лікування відрізняється більш простою формою. Просто вказуєте рік та суму витрат, а також прикріплюєте документи. Всі дані про відрахування та доходи будуть видні завдяки вашому роботодавцю.

  1. У розділі «Життєві ситуації» перейдіть до «Подання заяви на податкові відрахування».
  2. Потім натисніть на розділ «Під час лікування чи купівлі медикаментів».
  3. Вкажіть рік, за який плануєте отримати компенсацію. Автоматично підтягнуться дані, перевірте їх та натисніть «Далі».
  4. Введіть суми на вибір: за препарати, дорогу чи стандартну терапію. Або за все одразу.
  5. На фінальному етапі завантажте всі документи та вкажіть пароль електронного підпису. Про її наявність подбайте заздалегідь.

  Якщо вам необхідно заповнити кілька декларацій відразу, то потрібно подати повноцінну форму 3-ПДФО. Її наповнення майже нічим не відрізняється від попереднього варіанту. Потрібно лише більше інформації.

  1. У «Життєвих ситуаціях» клацніть по «Декларації 3-ПДФО».
  2. Вкажіть номер інспекції зі списку, а також рік звітності, чи були виплати раніше, чи ви є резидентом.
  3. Далі переконайтеся, чи правильно вказано джерело ваших доходів, а також сума. Якщо треба, виправте інформацію.
  4. Поставте галочку у пункті «Соціальні податкові відрахування».
  5. Вкажіть суму витрат на стоматолога.
  6. Потім ви побачите розмір належної компенсації. Додайте документи, введіть пароль від електронного підпису та натисніть «Надіслати».

  Як правило, ФНП розглядає заяву до трьох місяців. Тому відстежуйте свою пошту та особистий кабінет платника податків – туди можуть надходити повідомлення під час перевірки.

  Надіслати декларацію на податкове вирахування можна і через Держпослуги:

  1. Завантажте програму «Декларація».
  2. Заповніть все та збережіть на ПК у форматі xml.
  3. Завантажте через сайт держпослуг.

  Скільки складе податкове відрахування за лікування зубів

  Для більшої наочності порахуємо виплати за стоматологію у 2022 році на прикладах.

  Припустимо, людина у 2023 році витратила на лікування у дантиста 55 тисяч рублів. З його офіційних доходів роботодавець перерахував ПДФО у розмірі 75 тисяч рублів.

  Формула розрахунку: 55 000 x 13% = 7150. Так як розмір ПДФО, перерахованого в скарбницю, перевищує цю суму, а витрачені гроші на дантиста менше максимальних 120 тисяч рублів, то людина зможе повернути 7150 рублів у повному обсязі.

  У 2022 році людині знадобилася складна операція на зуби та встановлення імплантів. В результаті в касі стоматології він залишив 450 тисяч, а прибутковий податок за цей період становив 55 тисяч рублів.

  Це дороге лікування. Тож у чеку за послуги проставлено шифр «2». Пам'ятаємо, що у цьому випадку максимальний розмір витрат у 120 тисяч не поширюється. Тому до розрахунку входитиме вся сума витрачених коштів: 450 000 x 13% = 58 500 рублів.

  Пам'ятаємо, що сплачений ПДФО менший за цю суму. Відповідно, громадянин має право на виплату у розмірі лише 55 тисяч рублів. Сума, що залишилася (3500) згоряє.

  Лікування зубів – це завжди хвилююче.Малоприємна процедура завдає мук, а іноді й потребує тривалого відновлення. Повернення відрахування може трохи компенсувати витрати і дискомфорт. Тепер ви знаєте, як це зробити.

  Вся інформація про ціни, партнерів та тарифи актуальна на момент публікації статті.