"Методика визначення ринкової вартості товарів під час виробництва товарознавчих експертиз в експертно-криміналістичних службах ФМС Росії" (рекомендована НМС РФЦСЕ при Мін'юсті Росії, протокол від 24.11.2004 N 2)

Цей документ у некомерційній версії КонсультантПлюс доступний за розкладом:

• по робочих днях з 20-00 до 24-00 (час московський)
• у вихідні та святкові дні у будь-який час

Ви можете замовити документ на електронну адресу

Тексти документів завжди доступні у комерційній версії КонсультантПлюс.

Розділи:

Судова товарознавча експертиза (СТЕ) - дослідження, що проводиться відповідно до процесуального законодавства особами (експертами), обізнаними в галузі теорії судової експертизи, криміналістики, науки товарознавства (що містить комплексні знання природничо-технічних, соціальних наук), об'єктів СТЕ для встановлення фактичних даних, що використовуються як доказів щодо конкретної кримінальної, цивільної та арбітражної справи.

СТЕ включає дві експертні спеціальності:

• 19.1 «Дослідження промислових (непродовольчих товарів), у тому числі з метою визначення їхньої вартості»;
• 19.2 «Дослідження продовольчих товарів, у тому числі з метою визначення їхньої вартості».

Експерт-товарознавець на підставі спеціальних знань у галузі товарознавства встановлює фактичні дані, що свідчать про товарні характеристики виробів, фактичний стан об'єктів (наявність дефектів, їх вплив на зміну якості) з метою вирішення задач про причини зміни якості досліджуваних виробів.

Крім встановлення безпосередньо факту зміни якості продукції, суди та слідчі ставлять перед експертом завдання, спрямовані на встановлення обставин, за яких відбулася зміна якості об'єкта, що підлягає дослідженню. Зниження якості виробів може бути обумовлено використанням при їх виготовленні неякісних матеріалів, порушенням технологічного процесу, недотриманням правил збереження виробів при їх упаковці, транспортуванні, зберіганні, експлуатації, а також при аваріях систем водопостачання, пожежах та інших екстремальних ситуаціях.

Предметом СТЕ є фактичні дані, які встановлюються в результаті дослідження об'єктів товарного походження, їх відносин (зв'язків) з явищами навколишньої дійсності (різними впливами) та функціонально пов'язаних з ними процесів (упаковки, транспортування, зберігання, експлуатації).

Коло завдань СТЕ визначається класифікаційними, діагностичними та вартісними дослідженнями.

Метою класифікаційних товарознавчих досліджень є встановлення належності досліджуваних об'єктів загальноприйнятому класу з відомим комплексом властивостей відповідно до прийнятої у товарознавстві класифікаційної системи.

Приватні класифікаційні задачі включають:

• визначення товарної приналежності (походження) об'єкта, його призначення та сфери застосування;
• встановлення приналежності окремих одиниць або множин об'єктів до однієї класифікаційної групи (артикулу, моделі тощо);
• встановлення відповідності (невідповідності) властивостей об'єкта, що визначають його товарну приналежність, аналогічним даним супровідних документів або маркування.

Насправді експертне товарознавче дослідження досить рідко завершується вирішенням класифікаційних завдань.Більшість завдань, які ставляться перед експертами, належать до категорії діагностичних.

Діагностичні дослідження дозволяють отримати дані не лише про сам об'єкт, а й про середовище його існування, а отже, і про деяку подію, що мала місце в минулому. Метою діагностичного товарознавчого дослідження є встановлення причин зміни властивостей об'єкта.

Експертом-товарознавцем вирішуються наступні завдання діагностичного характеру:

1. Встановлення фактичного стану об'єкта.
   Приватні завдання цієї групи включають встановлення:
   • наявності дефектів та їх впливу на якість;
   • відповідності (невідповідності) властивостей об'єкта базовим (еталонним, стандартним) вимогам;
   • ступеня зниження якості з урахуванням наявних дефектів;
   • рівня якості;
   • придатності виробу для використання за призначенням;
   • відповідності (невідповідності) фактичних властивостей об'єктів аналогічним даним, що містяться у маркуванні або відображеним у супровідних документах.
2. Встановлення механізму зміни властивостей об'єкта.
   Приватні завдання включають встановлення:
   • типу негативного впливу;
   • причини зміни властивостей об'єкта;
   • можливих змін властивостей об'єкта за певних умов (з певної причини).
3. Встановлення фактичних даних (умов, обставин), пов'язаних із дотриманням (недотриманням) правил здійснення операцій: упаковкою, маркуванням, зберіганням, транспортуванням, прийманням, випробуваннями та експлуатацією.
   Приватні завдання включають встановлення відповідності (невідповідності):
   • пакування нормативним вимогам;
   • наявного маркування нормативних вимог;
   • умов транспортування нормативним вимогам;
   • режим зберігання нормативним вимогам;
   • порядку приймання виробів за правилами, встановленими нормативно-технічною документацією (НТД);
   • методів випробувань нормативним вимогам;
   • умов експлуатації виробів встановленим правилам, а також причинно-наслідкового зв'язку між недотриманням правил здійснення процесів, операцій та подією, що настала.

Крім перерахованих вище завдань, при дослідженні продовольчих товарів у рамках судово-товарознавчої експертизи можуть бути вирішені наступні діагностичні завдання:

• встановлення дійсного псування, убутку продовольчих товарів у конкретних умовах зберігання чи транспортування;
• обчислення природних втрат продовольчих товарів;
• встановлення можливості реалізації, переробки чи утилізації недоброякісних продовольчих товарів.

Таким чином, основним завданням, що становить зміст діагностичного товарознавчого дослідження, але не вичерпної його, є визначення рівня якості виробів та придатності їх для використання за призначенням.

Пов'язані з визначенням рівня якості виробів завдання - відповідність/невідповідність характеристик об'єктів стандартним та еталонним вимогам; наявність дефектів та його впливом геть якість – можуть вирішуватися як самостійно, і бути підзадачами під час встановлення причини ушкодження, псування виробів.

Причинами зниження якості виробів є: наявність дефектів сировини та матеріалів; порушення технологічного процесу виробництва, в результаті якого виготовлена ​​продукція має занижені характеристики, у зв'язку з чим при транспортуванні, зберіганні в умовах, що відповідають нормативним вимогам, може статися її псування; невідповідність упакування вимогам НТД; відсутність запобіжного маркування; недотримання умов транспортування та зберігання; експлуатація виробу. При цьому одні й ті ж дефекти (наприклад, потертості різного ступеня від поверхневих до дірок у результаті механічних впливів; плями від підмочки, забруднень, наявність іржі внаслідок дії води та ін.) можуть виникнути у процесі як виробництва, так і обігу та експлуатації . Тому встановлення фактичних даних про умови, в яких знаходився виріб, дозволяє виявити причину зниження якості (псування), що цікавить слідство (суд).

До завдань судово-товарознавчої експертизи належить встановлення ринкової вартості виробу та вартості його з урахуванням фактичного стану, тобто – вартісні завдання.

Мета експерта в даному випадку полягатиме в тому, щоб на основі багатоаспектного аналізу характеристик виробу дати обґрунтований висновок про рівень переваг при використанні за призначенням у конкретний момент часу. При цьому, окрім дослідження самого об'єкта, необхідний аналіз таких факторів, як відповідна законодавча база, що забезпечує правову регламентацію володіння цим видом цінностей; кон'юнктура ринку (співвідношення попиту та пропозиції); існуючий рівень цін, і навіть чинників, специфічних певних груп об'єктів, наприклад сезонність.Для правильної їх оцінки експерт повинен мати значний обсяг різнобічних знань і навичок.

У цьому зміст вартісних завдань утворює як встановлення вартості досліджуваного об'єкта, а й встановлення атрибутивних категорій, які стосуються не матеріальних об'єктів, а певних фактів (вартість транспортування, монтажу (установки), митних платежів та інших.).

Для вирішення перелічених завдань при призначенні судово-товарознавчої експертизи можуть бути поставлені наступні питання:

• Яка товарна приналежність представленого дослідження товару?
• Як можна розшифрувати коди сертифіката відповідності?
• Чи відповідні товарні характеристики досліджуваних виробів кодам сертифіката відповідності?
• Що означають маркувальні позначення представленого на дослідження виробу?
• Чи відповідає наявне маркування на товарі, його упаковці та в супровідній документації за своїм складом та змістом обов'язковим вимогам до інформації про товар, встановленим Правилами продажу товарів та (або) Закону РФ від 7 лютого 1992 р. № 2300-1 «Про захист прав споживачів »?
• Чи відповідають товарні характеристики (модель, конструкція, матеріали, розмірні дані та ін.) представлених на дослідження виробів маркувальним позначенням, вказаним на упаковці, ярлику, етикетці, штампі?
• Чи відповідають позначені на ярлику, етикетці, штампі символи характеристик виробів (матеріал, розмір, колір та ін.) вимогам НТД, встановленим для виду виробів, що досліджується?
• Чи відповідають товарні характеристики виробів (матеріал, конструкція, модель, розмір та ін.), зазначені в договорі (контракті) та інших супровідних документах, фактичних? Якщо ні, то у чому різниця?
• Чи відповідні товарні характеристики досліджуваних виробів характеристикам виробів, представленим на дослідження як зразок? Якщо ні, то у чому різниця?
• Чи відповідають фактичні кількісні та якісні характеристики товару аналогічним показникам, зазначеним у договорі, супровідних документах, маркувальних позначеннях та ін.? Якщо ні, то в чому ці відмінності?
• Чи є дефекти на досліджуваному виробі? Якщо так, то чи впливають вони на зміну якості виробу? Який відсоток зниження якості виробів з урахуванням наявних дефектів?
• Чи є дефекти на виробі? Якщо є, то який їх характер (чи вони є виробничими дефектами, невиробничими чи експлуатаційними) та причина виникнення?
• Чи відповідає якість досліджуваних виробів вимогам НТД, встановленим для цього виду виробів? Якщо ні, то чим виражені відхилення?
• Чи придатний виріб для подальшого використання?
• Чи відповідає упаковка виробів вимогам стандартів, технічним умовам? Якщо ні, то чи могла вона вплинути зниження якості?
• Чи відповідали умови та терміни транспортування встановленим нормативною документацією? Якщо ні, то чи могло статися зниження якості через порушення умов транспортування?
• Чи відповідали умови зберігання виробів нормативним вимогам? Якщо ні, то чи могли вплинути конкретні умови зберігання виробів зниження якості?
• Чи відповідали умови експлуатації виробів передбаченим правилам?
• На підставі документальних даних, чи можливий вплив конкретних обставин на зміну якості виробів?
• Якою є ринкова вартість представлених на дослідження виробів?

При дослідженні об'єктів, пошкоджених внаслідок пожежі, протікання та інших аварійних ситуацій, експертом-товарознавцем вирішуються такі питання:

• Якою є ринкова вартість виробів з урахуванням зносу (експлуатації) до пожежі, аварії (протечки) тощо. д.?
• Якою є ринкова вартість («залишкова вартість») виробів, пошкоджених внаслідок пожежі, аварії (протечки) тощо. д., якщо вони придатні для подальшого використання за призначенням?
• Який ступінь зниження якості та вартості («збитку») виробів, пошкоджених внаслідок пожежі, аварії (протечки) тощо. д.?

За практикою судово-товарознавчої експертизи нерідко перед експертами ставляться питання щодо визначення належності окремих частин виробів єдиному цілому (наприклад, «Чи не становили куртка і капюшон один виріб?»), про встановлення підприємства-виробника, способу виготовлення. Зазначені питання не можуть бути вирішені експертом-товарознавцем, оскільки вони відносяться до ідентифікаційних завдань та вимагають для свого вирішення комплексного дослідження (трасологічного, матеріалознавчого та ін.).

У межах своєї компетенції експерт-товарознавець вирішує завдання щодо встановлення приналежності двох і більше об'єктів до одного виду, моделі, марки (тобто групи). У зв'язку з цим питання формулюється так:

Негативні відповіді такі питання роблять непотрібним ідентифікаційне дослідження.

На дозвіл експерта-товарознавця нерідко порушується питання про визначення підприємства-виробника (країни-виробника) будь-якого виробу.Для його вирішення необхідно встановити джерело походження виробу, тобто яким саме підприємством виготовлено виріб. .Встановлення джерела походження (підприємства-виробника) виробу можливе лише слідчим шляхом.

Питання про спосіб виготовлення виробів (кустарний або фабрично-заводський) не відноситься до компетенції експерта-товарознавця. високий. Тому для встановлення способу виготовлення потрібні знання матеріалів, різних деталей, конструкції, описи моделі, і насамперед – технології виготовлення виробу. Отже, це питання належить до компетенції експерта-технолога, знайомого з технологією (що володіє знаннями в галузі технології) виготовлення тих чи інших виробів на промислових підприємствах.

Не належать до компетенції експерта-товарознавця та питання щодо можливості проведення ремонтних робіт з відновлення пошкоджених виробів та вартості ремонту.Разом з тим, у межах своїх спеціальних знань експерт-товарознавець може визначити ступінь зниження якості та вартості виробів з урахуванням наявних дефектів, вивчаючи комплекс ознак, що свідчать про зміну (погіршення) якості виробу, при вирішенні питання щодо зниження вартості виробу (« збитки») в результаті його псування.

Крім зазначених, перед експертами ставляться питання правового чи довідкового характеру, наприклад, питання про винність конкретних осіб у псуванні товару (виробів). Подібні питання не припустимі і не повинні вирішуватись судовим експертом. Вирішення питань провини та винності становлять виняткову прерогативу суду.

Відповідно до прийнятого в судовій експертизі поняття об'єкта як матеріального носія інформації, об'єктами судово-товарознавчої експертизи є матеріальні тіла (продукція, вироби, документи), містять інформацію про товарному походження об'єкта.

Об'єктом експертного товарознавчого дослідження можуть бути будь-які товарні об'єкти: продовольчі та непродовольчі товари (у тому числі вироби, що були у вжитку, що вибули з вжитку, частини виробу).

Водночас відсутність ознак, що «визначають» товарне походження об'єкта, вказує на те, що він не може відноситися до об'єктів судово-товарознавчої експертизи (наприклад, залишки спаленого одягу не допускають можливості пізнання таких властивостей, як конструктивні особливості виробу, його моделі, що дозволяє віднести його до конкретної товарної групи). У таких випадках об'єкт дослідження швидше відноситься до криміналістичної експертизи, завданням якої є визначення родової та групової належності об'єкта.

Отже, до об'єктів СТЕ можуть бути віднесені тільки об'єкти, що володіють властивостями (сукупністю властивостей), що становлять їх якісно-кількісну визначеність, що дозволяє однозначно віднести їх до заданої класифікаційної одиниці.

У випадках дослідження великих партій товару одного виду, найменування, моделі тощо об'єктами дослідження є зразки (проби) за умови правильного відбору зразків (проб). Для успішної роботи при відборі зразків (проб) також рекомендується залучати спеціаліста у галузі товарознавства.

Залежно від обставин справи разом із об'єктами судово-товарознавчої експертизи (продукцією, виробами, їх частинами) експертам надають зразки-еталони для порівняльного дослідження.

Як вихідні дані при виробництві експертизи вивчається маркування, нанесене на упаковку, безпосередньо на виріб, або міститься в (на) ярликах, етикетках та ін., що несе інформацію про товарні характеристики (цифрові або буквені показники), виробника (малюнок товарного знака), способи поводження з вантажем або доглядом за виробом (різні маніпуляційні знаки). Дослідження маркувальних даних необхідне під час вирішення низки питань, зокрема пов'язані з фальсифікацією товару.

До об'єктів судово-товарознавчої експертизи належить і упаковка, у якій транспортувався чи зберігався товар. Упаковка, безпосередньо представлена ​​на дослідження, є об'єктом дослідження остільки, оскільки вона несе в собі інформацію про ті процеси, що відбувалися з товаром у минулому.

Практика провадження судово-товарознавчої експертизи свідчить, що на момент порушення чи судового розгляду кримінальних чи цивільних справ у наявності іноді не виявляється готової продукції, виробів, упаковки, зразків (проб), які необхідно подати для проведення дослідження. Наприклад, продовольчі товари надзвичайно рідко видаються для експертного дослідження. Усі операції, що відбуваються з товаром, також можуть бути вивчені безпосередньо, оскільки ці процеси відбувалися у минулому.

У таких випадках єдиним джерелом інформації для експерта є документи, що містять відомості про стан об'єктів і операції, що дають додаткову інформацію про товар у досліджуваний відрізок часу. До них відносяться:

• документи, що несуть інформацію про особливості походження виробів (сертифікати, посвідчення якості, технічні паспорти, ярлики);
• товаросупровідні документи, що характеризують якість товару та упаковки перед здаванням його на склад готової продукції та відправкою покупцю (специфікації, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, пакувальні листи, схили, ярлики);
• товарно-транспортні (відвантажувальні) документи, що містять інформацію про умови та строки транспортування (квитанції про приймання вантажу, залізничну накладну, комерційний акт);
• приймальні документи, в яких зафіксовані характеристики товару при прийманні (дані про приймання товару та методи випробувань (досліджень), дефектні відомості, журнали приймання та розбракування товарів, приймально-витратні накладні, паспорти на товари, акти санепідемстанцій та ін.); складські документи, що містять інформацію про умови зберігання товару; претензійні матеріали;
• процесуальні документи (протоколи огляду, висновки експертів, різноманітні довідки, заяви).

Підсумовуючи викладене, об'єктами судово-товарознавчої експертизи є продовольчі та непродовольчі товари, вироби, що були у вжитку, частини виробів, зразки (проби), зразки-еталони, маркування, упаковка, а також матеріали кримінальних та цивільних справ, у яких викладено інформацію про товарні характеристиках досліджуваних об'єктів та інша інформація про обставини, що спричинили зміни якості продукції (умов упаковки, транспортування, зберігання, експлуатації).

У процесі дослідження експерт-товарознавець пізнає властивості об'єкта та причину їх зміни, використовуючи методи дослідження у межах своєї компетенції. При цьому вибір методів та технічних засобів дослідження залежить від конкретного об'єкта та поставленого завдання.

p align="justify"> Рішення класифікаційної задачі базується на дослідженні системи властивостей, що становлять якісно-кількісну визначеність об'єкта, що вказує на його товарну приналежність. Ці властивості, що формуються в процесі виготовлення виробу і проявляються в постійних та стійких ознаках, не змінюються під впливом різноманітних обставин. Наприклад, виріб, непридатний для використання за призначенням, зберігає властивості, що дозволяють визначити його товарне походження.

Класифікаційні завдання реалізуються шляхом порівняння вищезгаданих властивостей об'єктів з аналогічними властивостями порівняльних зразків або наявними в науково-технічній документації (НТД) даними при вирішенні таких питань, як відповідність (невідповідність) характеристик досліджуваного об'єкта порівняльним зразкам, супровідним документам або маркувальним позначенням.Класифікаційна задача може бути і етапом дослідження, що багато в чому визначає правильність вирішення діагностичної задачі в цілому.

У ході діагностичних досліджень вирішуються завдання, що вимагають розпізнавання фактичного стану об'єктів, що характеризується параметрами, що відповідають нормі або відхиляються від неї, їх кількісними співвідношеннями, що дозволяють визначити рівень якості. У цьому вивчення стану об'єкта завжди пов'язані з дослідженням конкретних умов, у яких існував. У цих випадках вивчаються умови, що призвели (можуть призвести) об'єкти до слідства (зміни окремих властивостей чи якості загалом).

Основна умова розв'язання експертного завдання – вивчення особливостей об'єкта. е. виділення та вивчення тих властивостей, які мають практичне значення для вирішення поставленого завдання.

p align="justify"> Процес експертного дослідження об'єктів включає наступні основні стадії: аналіз, порівняльне дослідження, оцінка результатів дослідження, формулювання висновку.

• уявного розчленування (розкладання) цілого об'єкта на складові елементи – окремі властивості;
• дослідження кожного із них за ознаками прояву;
• вимірювання властивостей та знаходження значень їх показників.

Результати досліджень можуть бути виражені кількісно у фізичних шкалах (для «вимірюваних» властивостей), а також у вигляді фіксованих експертами якісних градацій (для «невимірюваних» властивостей), що характеризують ознаку, що аналізується.

Отримані показники зіставляються з аналогічними базовими (нормативними, еталонними) характеристиками і встановлюється відповідність (невідповідність) досліджуваних властивостей їх базовим значенням. Номенклатура показників властивостей об'єктів СТЕ міститься у різних нормативних документах.

Оцінка ґрунтується на результатах порівняльного дослідження та полягає у знаходженні функціонально-кількісних зв'язків між окремими показниками.

Цей етап завершує процес експертного дослідження. Тут синтезуються результати дослідження: проводиться оцінка окремих показників та формується їхня сукупність, необхідна для формулювання висновку.

У процесі дослідження експерт, застосовуючи спеціальні знання, через певні виділені ознаки пізнає властивості об'єкта, його стан, можливість зміни за певних умов; при цьому застосовувані методики та методи дослідження властивостей залежать від конкретного об'єкта та поставленої задачі.

Виробництво СТЕ включає як безпосереднє дослідження об'єкта (вироби, упаковки), і аналіз обставин справи по документам. У зв'язку з цим слід виділити два напрями експертних досліджень, які визначаються специфічними методиками, зумовленими відмінностями у застосуванні методів дослідження зазначених об'єктів.

При безпосередньому дослідженні об'єктів шляхом виявлення подібності (відмінності) властивостей: виробів та порівняльних зразків (зокрема еталонів); виробів та даних маркувальних ярликів; виробів, пакування та даних, зазначених у супровідних документах; виробів, упаковки та даних, зазначених у НТД, а також вирішуються завдання щодо встановлення:

• товарної власності досліджуваного об'єкта;
• приналежності двох і більше об'єктів однієї моделі (марке, артикулу);
• відповідності (невідповідності) фактичних властивостей об'єктів нормативним даним;
• відповідності (невідповідності) фактичних властивостей об'єктів даним, зазначеним у супровідних документах;
• відповідності (невідповідності) фактичних властивостей об'єктів маркувальним позначенням;
• рівня якості, зокрема ступеня його зміни;
• характеру ураженості властивостей об'єктів з метою визначення причини їхньої зміни (типу впливу);
• впливу умов (упаковки тощо) на зміну властивостей об'єкта.

При безпосередньому дослідженні виробів у разі відсутності даних про пакування, транспортування, зберігання, експлуатації експерт встановлює причину змін лише за типом впливу (наприклад, зниження якості походить від впливу води). Для встановлення обставин, що цікавлять слідство (суд), потрібні додаткові вихідні дані про зазначені процеси, викладені у матеріалах справи.

Тут необхідно виділити особливу групу питань, пов'язаних із дослідженням виробів, пошкоджених внаслідок протікання, пожежі та інших аварійних ситуацій, наприклад:

• Яка вартість виробу з урахуванням зносу на момент його пошкодження до протікання, пожежі тощо?
• Яка вартість виробів (залишкова вартість), пошкоджених внаслідок протікання, якщо вони придатні для використання?
• Який ступінь зниження якості та вартості («збитку») виробів внаслідок пошкодження?

Часто експерт не може безпосередньо визначити стан об'єкта до пошкодження. У цих випадках, щоб уникнути висновків у формі НПВ, рекомендується використовувати чинні нормативні документи, що регламентують ступінь зниження якості виробів залежно від періоду експлуатації, виходячи з року придбання.

Пізнання об'єкта при безпосередньому вивченні неможливе поза зв'язком його властивостей з методами дослідження та способами вирішення завдань.

При дослідженні об'єктів застосовують наступні методи: аналітичний (аналіз), аналогії, вибірковий, вимірювальний, індексний, логічний, мікроскопічний, органолептичний, розрахунковий, порівняльний (метод зіставлення), експериментальний, експертний та інші.

При експертному товарознавчому дослідженні документальних даних основними методами дослідження є:

• метод експертного дослідження документів;
• метод документальної перевірки;
• метод зустрічної перевірки;
• метод нормативної проверки.

При безпосередньому дослідженні об'єкта судово-товарознавчої експертизи застосовується суцільний метод дослідження. е. досліджуються усі представлені об'єкти. У випадках, коли на дослідження представляється партія товару одного найменування, моделі використовується вибірковий метод дослідження, коли з усієї партії товару проводиться вибірка за методикою, встановленою стандартами.

Якщо умови вибірки недотримані, результати дослідження неможливо знайти поширені всю партію продукції, а характеризувати лише якість вибіркових зразків (проб).

Специфічною особливістю судово-товарознавчої експертизи є проведення дослідження лише на підставі даних, викладених у поданих на дослідження документах.

При цьому можливість проведення експертного дослідження визначається достатністю та придатністю для дослідження документів.

Враховуючи специфіку об'єкта, а саме, що експерт досліджує не сам об'єкт, а лише інформацію (відомості) про нього, яка є результатом раніше проведеного дослідження іншими особами і може бути спотворена як у результаті непрофесійного підходу, так і наміру, коло завдань, які вирішує експерт при дослідженні документів, обмежується встановленням обставин, пов'язаних з дотриманням/недотриманням правил приймання, випробувань, умов упаковки, транспортування, зберігання, реалізації продукції та іншими завданнями судово-товарознавчої експертизи.

Методика проведення дослідження з документів ґрунтується на виявленні, аналізі, порівнянні та оцінці властивостей, зафіксованих у документах.

Аналіз інформації, що міститься в документах, дозволяє експерту виявити достатність та придатність вихідних даних для проведення дослідження.

При порівняльному аналізі шукані показники зіставляються з нормативними з метою визначення рівня якості продукції, що відповідає-невідповідній нормі, та відповідності/невідповідності проведених операцій приймання, випробувань, транспортування, зберігання нормативних вимог; і з аналогічними, що є в різних документах, з метою встановлення їх збігу (відмінності). Розбіжність у інформації може бути основою вирішення питання обставинах, які призвели до зміни якості продукції.

Заключним етапом проведення дослідження з документів є оцінка результатів дослідження, необхідні формулювання висновків, з погляду його повноти і аргументированности.