Як отримати кілька вирахувань за один рік?

Джерело: Податки У цій статті розглянемо ситуацію, коли при покупці квартири та оформленні майнового відрахування, людина хоче отримати за цей же період та інші відрахування, наприклад, за лікування чи навчання. Як у цьому випадку отримати максимальне повернення?

Що дає податкове відрахування?

Нагадаємо, що податкове вирахування дає вам право повернути раніше сплачений до бюджету прибутковий податок або зменшити податок до сплати. Отримати відрахування можна тільки у тому випадку, якщо ви податковий резидент РФ і сплачуєте ПДФО з певного виду доходу. До 2021 року відрахування можна було отримати за будь-яким видом доходу, що оподатковується за ставкою 13%. А з 2021 року правила змінилися - тепер список доходу, з якого можна отримати відрахування, значно скоротився. Крім заробітної плати, отриманої за трудовими договорами та договорами ДПГ, до розрахунку входить дохід, отриманий від здачі майна в оренду, від надання різних послуг та деякі інші доходи. Сума повернення обмежена, з одного боку, лімітами відрахувань, а з іншого боку — тією сумою податку, яку ви заплатили до бюджету. Більше, ніж заплатили, ви отримати не зможете. Право на майнове податкове відрахування виникає з моменту оформлення житла у власність (при купівлі житла за договором купівлі-продажу) або отримання акта приймання-передачі (при купівлі житла за ДДУ). Право на інші відрахування виникає з оплати витрат.

У чому особливість податкових відрахувань та чому їх отримання краще планувати до подання документів?

Усі податкові відрахування (крім майнового) не переносяться на наступний податковий період (рік).

Майнове податкове відрахування дозволяє зробити перенесення залишку на наступний рік.

Таким чином, щоб вам отримати кілька відрахувань в одному році і не втратити в грошах, ми рекомендуємо спочатку вказати в декларації суму інших податкових відрахувань у повній сумі, і тільки потім прописати майновий відрахування на дохід, що залишився, оскільки залишок цього відрахування ви зможете перенести.

Якщо ви включите відразу все майнове відрахування, то інші відрахування просто "згорять", тому що весь дохід піде саме на розрахунок майнового відрахування.

Які документи знадобляться?

Що стосується підтверджуючих документів, то ви повинні їх зібрати для кожного відрахування. А якщо ви хочете отримати відрахування за попередні роки, то за кожен рік ви маєте скласти окрему декларацію за відповідною формою.

Наведемо перелік документів для майнового та соціального відрахувань, т.к. саме їх найчастіше одержують разом.

Перелік документів для оформлення майнового відрахування:

Податкова декларація за формою 3-ПДФО
Довідка про доходи (форма 2-ПДФО)
Договір про купівлю житла
Витяг з ЄДРН (при купівлі за договором купівлі-продажу) або акт приймання-передачі (при купівлі житла за ДДУ)
Документи, що підтверджують витрати (чеки, квитанції, платіжні доручення тощо)
Заява про розподіл відрахування (якщо отримуєте відрахування разом із чоловіком)

Для оформлення відрахування за сплачені відсотки за іпотекою додатково знадобляться:

Кредитний (іпотечний) договір
Довідка з банку про сплачені за рік відсотки

Перелік документів для оформлення соціального вирахування за лікування:

Податкова декларація за формою 3-ПДФО
Довідка про доходи (форма 2-ПДФО)
Документи, що підтверджують витрати на оплату лікування
Довідку про оплату медичних послуг, видану медичною організацією
Договір на надання медичних послуг
Копія ліцензії медустанови на надання медичних послуг
Рецепти на ліки (якщо ви отримуєте відрахування за препарати)
Документи, що підтверджують спорідненість (за потреби)

Перелік документів для оформлення соціального відрахування за навчання:

Податкова декларація за формою 3-ПДФО
Довідка про доходи (форма 2-ПДФО)
Документи, що підтверджують витрати на оплату навчання
Договір із освітньою установою
Копія ліцензії освітнього закладу
Документи, що підтверджують спорідненість (за потреби)
Довідка, що підтверджує форму навчання (якщо ви отримуєте відрахування за дітей чи братів/сестер)

Як одночасно оформити соціальний та майновий відрахування

Коли виплата іпотеки або купівля квартири збігається з великими витратами на лікування або навчання, важливо заздалегідь продумати порядок оформлення відрахувань, щоб не втратити частину грошей.

Будь-яке відрахування зменшує базу оподаткування — суму вашого заробітку, на яку розраховують ПДФО. Чим менша база, тим менший податок.

Наприклад, ви заробляєте 1 500 000 ₽ на рік, це ваша база оподаткування. З цієї бази утримують 13% ПДФО: 1 500 000 ₽ × 13% = 195 000 ₽ податку.

Якщо ви витратили на стоматолога 100 000 ₽ і заявили цю суму до відрахування, база оподаткування зменшиться: 1 500 000 ₽ − 100 000 ₽ = 1 400 000 ₽. Сам податок будуть рахувати з нової бази: 1 400 000 ₽ × 13% = 182 000 ₽ податку. За допомогою вирахування ви повернете різницю: 195 000 ₽ − 182 000 ₽ = 13 000 ₽ .

Уявимо, що, крім стоматолога, у вас були ще великі витрати: ви придбали квартиру і розраховуєте на відрахування у розмірі 2 000 000 ₽.У цьому випадку база оподаткування зменшиться ще більше, але не піде в мінус. Це важливий момент: вам повернуть не більше, ніж ви заплатили ПДФО у відповідному році.

Оскільки квартира є дорогою покупкою і одна людина може за неї повернути до 260 000 ₽ сплаченого ПДФО, держава дозволяє переносити майновий відрахування на наступні роки, поки ви не використовуєте його повністю. З рештою відрахувань так не вийде: якщо сплаченого за рік податку не вистачить для повернення за лікування чи навчання, наступного року залишок не перенесуть.

Чому важливо продумати порядок отримання відрахувань

Якщо заявити майновий вирахування першим, він може обнулити вашу базу оподаткування — соціальний вирахування використовувати не вдасться, він згорить. Це важливо враховувати, якщо дохід за рік менший, ніж потрібно для отримання повного вирахування. Щоб забрати максимум, потрібно насамперед заявити всі належні відрахування, крім майнового.

Повернемося до нашого прикладу. Ваш річний дохід - 1 500 000 ₽, відрахування за лікування - 100 000 ₽, відрахування за квартиру - 2 000 000 ₽.

Якщо спочатку заявити соціальне відрахування. База оподаткування зменшиться до 1 400 000 ₽ , тобто 1 500 000 ₽ − 100 000 ₽. Майновий відрахування зменшить частину бази, що залишилася, до нуля, залишок невикористаного відрахування у розмірі 600 000 ₽ перенесуть на наступний рік.

Якщо спочатку заявити майнове відрахування. Повністю використовувати це відрахування за один рік не вийде, тому що ваш дохід менший за 2 000 000 ₽. Майновий вирахування обнулює базу оподаткування, на соціальний вже нічого не залишиться. Решту майнового відрахування у розмірі 500 000 ₽ перенесуть на наступний рік. Оскільки соціальне відрахування згоріло, ви втратите 13 000 ₽ (100 000 ₽ × 13%).

Якщо оформити першим майновий вирахування, який «з'їдає» всю базу оподаткування, за лікування повертати буде вже нічого

Що робити, щоб отримати від держави максимум

Порахуйте свої відрахування. Якщо цього року ви лікувалися, займалися спортом, навчалися чи оплачували навчання дітей, розрахуйте на калькуляторі соціальних вирахувань суму податку на повернення.

Якщо у вас є індивідуальний інвестиційний рахунок, ІІС, і ви регулярно вносите на нього гроші, від цієї суми теж потрібно вирахування.

Якщо ви купили квартиру або виплачуєте іпотеку, калькулятор майнового відрахування розрахує скільки грошей можна повернути з урахуванням материнського капіталу, ремонту та інших нюансів.

Подайте наступного року податкову декларацію на відрахування. Включіть до неї відрахування, які не переходять на наступний рік: соціальні — за лікування, навчання чи спорт, — стандартні, інвестиційні.

Якщо ви вже подали декларацію 3-ПДФО з майновим вирахуванням та отримали повернення на картку, а потім згадали про соціальне вирахування та вирішили подати уточнену декларацію із зменшенням раніше наданого майнового вирахування, нічого не вийде.

Отримайте відрахування через роботодавця вже цього року. Цей спосіб допоможе отримати відрахування вже зараз, не чекаючи кінця року. Подайте в податкову заяву про підтвердження права на соціальне відрахування. .А як тільки це станеться, подавайте на майновий відрахування за таким же принципом.

Ці інструкції заряджені на успіх:

Mara Вони копійчані. Отримувала лише соціальні. Майно не купую. 0
Олена Глибока Mara залежить від розміру витрат. Ліміт у соціальних вирахувань — 150 тисяч, а на дороге лікування ліміту взагалі немає 4
Mara Олена, я бухгалтер та в курсі. Дороге я не лікувалася, а за аналізи копійки повернення. Повертала за навчання. Воно було дорожчим за ті 120 тисяч. Повернені гроші вклала на оплату поточного навчання. За моїми відрахуваннями, я могла б повернути більше. Але наші законотворці чомусь вважають, що 150 тисяч це стеля вартості навчання. 0
Роман Юртаєв Чому соціальне вирахування згорить, якщо їх також можна повернути за 3 роки? 0
Олена Глубко Роман, ви маєте рацію, соціальне вирахування можна повернути за останні три роки, але є нюанс: він витрачає податкову базу того року, коли були витрачені. Якщо у ці три роки ви не витратили податкову базу на отримання майнового відрахування, податок повернете. А якщо всі ці три роки ви заявляли майнове відрахування та вичерпали їм весь сплачений податок, то на соціальне вирахування грошей не залишиться.
Олена Глубко Якщо ж у якомусь із років податкова база залишилася неповністю використаною, соціальне вирахування за цей рік застосувати можна 0
Роман Юртаєв Олена, дякую за відповідь. А яким чином заявити соціальне відрахування першим, якщо подаєш єдину декларацію 3-ПДФО одночасно з усіх відрахувань? Просто самостійно порахувати та вписати суму майна. відрахування з урахуванням залишку податкової бази? 0
Олена Глубко Романе, у мене не було досвіду одночасної подачі двох відрахувань через податкову, тож тут не зможу підказати, на жаль. Але можете поставити запитання нашим експертам, вам напевно допоможуть: https://journal.tinkoff.ru/chto-delat-form/ 0
Ігор Тимченко Олена, Навіщо тоді писати, що спочатку соціальний, а потім майновий, якщо самі навіть не знаєте, як подати так в одній декларації за один рік? А те, що утриманого податку не вистачить, якщо зарплата не дозволяє, це й так усі знають. Тільки дарма витратив час читання вашої статті. 0
Олена Глибока Ігоре, так я і не автор статті. Плюс відповідала я на конкретне запитання читача про повернення соціального відрахування за три останні роки. 0
Ігор Тимченко Олена, вибачте тоді за критику) 1
Василько П'явкін Олена, А якщо я закінчив навчання в інституті на заочній формі навчання у 2016 році, маю право на отримання відрахування зараз? Чи вже все? Квитанції сплати залишилися. Інститут тільки став співпрацювати з іншим інститутом та змінив назву з МДІУ на МАМІ. Соціальне вирахування отримувало за купівлю житла у 2017 році. Заздалегідь дякую за відповідь. 0
Міло Роман, я два роки поспіль подавала на майновий та інвестиційний. Інвестиційний автоматично розраховувався повністю, а залишок припадав на майновий. Подавала я через ЛК на сайті податкової. Там же можна перед відправкою декларації подивитися як розрахувалася сума і скільки з кожної причини буде 1
Анастасія Троянова Ігоре, Здрастуйте! Першим треба врахувати у декларації соціальне відрахування. Якщо подаєте онлайн, спочатку вам запропонують вибрати, які відрахування збираєтеся отримувати. Після вибору відрахувань почніть першою заповнювати вкладку соціального. Потім майновий відрахування на суму, що залишилася. Алгоритм заповнення декларації не дасть вказати відрахування понад суму доходу: якщо ви заробили за рік 1,5 млн, вказали соцвирахування на 100 тисяч, то майновий за цей рік зможете вказати лише на 1,4 млн.І навпаки — якщо вкажете першим майновий і він один «з'їсть» усю базу, то соціальний вказати вже не вийде. 1
Олена Глубко Василько, якщо ви оплачували навчання у 2016 році, то, на жаль, ні, бо з моменту оплати минуло понад три роки. 0
Василек Піявкін Олена, Жаль.. Дякую за відповідь. 0

Розповідаємо, як вигідно користуватися кредиткою та отримувати гроші там, де інші їх втрачають

Як отримати максимум від держави, якщо я маю кілька різних відрахувань?

У мене є кілька питань щодо суміщення різних типів відрахувань. Підкажіть, будь ласка:

Чи можна поєднувати відрахування з інвестиційного чи накопичувального страхування життя та відрахування за ІІС?
Вирахування по ІСЖ/НСЖ виплачується щорічно або наприкінці терміну разом із основними коштами та можливим прибутком?

І ще маю питання про можливу деномінацію в Росії. Припустимо, я уклав договір на 5 років (стільки ж потрібно, щоб заощадити на ПДФО?) і маю внести по ньому 1 млн рублів. За перші два роки я вніс 400 тисяч, але тут відбувається деномінація. Мої 400 тисяч перетворилися на 400 рублів? Довнести потрібно вже не 600 тисяч, а 600 рублів? А отримаю я вже не 1 млн, а тисячу плюс прибуток, якщо вона буде, плюс відрахування з ПДФО та мінус комісії, так?

Розумію, що розрахунок дуже приблизний, оскільки за таких умов напевно буде величезна інфляція. Але якщо порахувати плюс-мінус кілометр? Я не розуміюся на економіці, тому цікавий хід розвитку подій у цьому випадку.

Дмитре, податкові відрахування можна поєднувати. Однак є деякі обмеження щодо сум. Давайте розберемося з ними докладніше.

Чи можна отримати кілька відрахувань одночасно

Податкове законодавство передбачає кілька видів податкових відрахувань.У рамках вашого питання нас цікавитимуть два з них:

Соціальні податкові відрахування. Завдяки їм можна повернути 13% від суми внесків на ІСЖ/НРЖ.
Інвестиційні податкові відрахування. За рахунок них можна повернути 13% від суми внесків на ІІС або повністю позбавити ПДФО прибуток, отриманий за ІІС. Який варіант відрахування краще вибрати за ІІС, ми писали окремою статтею.

Жодних обмежень щодо суміщення відрахувань не існує. Ви можете одночасно отримувати відрахування і по ІСЖ/НСЖ, і по ІІС, а також будь-які інші відрахування, наприклад, за покупку нерухомості або лікування. Я щороку оформляю право на одночасне отримання кількох податкових відрахувань, жодних складнощів не виникає.

Відрахування, що вас цікавлять, можна отримати на наступний рік після того, як ви внесли відповідні внески. Приклад:

У 2019 році ви оформили НСЖ на 5 років і внесли перший внесок – 100 000 ₽. У 2020 році зможете повернути 13% цієї суми, тобто 13 000 ₽. Чекати на закінчення строку дії п'ятирічного договору не потрібно.
Аналогічна ситуація буде з ІІС, якщо ви обрали тип відрахувань А – повернення 13% від суми внесків.

Які є обмеження при отриманні податкових відрахувань

Розмір відрахування. Вирахування не може бути більшим за доход, з якого ви сплатили ПДФО в минулому році. Якщо людина офіційно не працює і не платить ПДФО, відрахування взагалі не буде.

Припустимо, у 2019 році Геннадій оформив ІСЖ на 5 років і зробив внесок у розмірі 300 000 ₽. У 2020 році він має право повернути 13% від внеску, тобто 39 000 ₽. Проте Геннадій сплатив ПДФО за 2019 рік у розмірі 12 000 ₽. Тому у 2020 він зможе повернути лише ці 12 000 ₽.
Відрахування, що перевищують суму сплаченого ПДФО, згоряють. У нашому прикладі це 4000₽. Отримати їх у наступні роки Геннадій не зможе.

Максимальна сума вирахування. Сукупний розмір соціальних вирахувань не може перевищувати 120 000 ₽ за календарний рік. Тобто повернути можна максимум 15 600 ₽.

Розмір інвестиційного відрахування типу А з ІІС обмежений 400 000 ₽ за календарний рік.

Припустимо, у 2019 році Геннадій оформив ІІС та вніс 400 000 ₽.
Також Геннадій придбав поліс ІСЖ на 5 років і зробив внесок у розмірі 300 000 ₽. в наступні роки теж не можна.
Таким чином, максимальна сума, яку Геннадій поверне у 2020 році, вважається так: 52 000 ₽ + 15 600 ₽ = 67 600 ₽.

Соціальні відрахування підсумовуються між собою. До соціальних відрахувань відносяться не тільки витрати на ІСЖ/НСЖ. соціальні податкові відрахування. навчання дітей вважаються окремо - це ще 50 000 ₽ на рік на кожну дитину.

А ось інвестиційні відрахування з соціальними не підсумовуються, тому щодо внесків із ІІС це правило не діє.

У 2019 році Петро оформив НСЖ на 5 років і зробив перший внесок — 50 000 ₽. 150 000 ₽.Петро зможе повернути лише 15 600 ₽ - 13% від 120 000 ₽. Вирахування з решти 20 000 ₽ він не отримає.

Право на відрахування припиняється через 3 роки. Соціальні відрахування, у тому числі відрахування за ІСЖ/НСЖ, можна отримати протягом трьох років після року, в якому було здійснено витрати. У 2020 році можна буде отримати відрахування від відповідних витрат за 2019, 2018 та 2017 роки.

Звертатися за відрахуваннями лише після закінчення п'ятирічного договору ІСЖ/НРЖ невигідно. Рекомендую оформляти відрахування наступного року після внесення внесків.

Тепер щодо уявної деномінації

Попередня деномінація проводилася у Росії 1998 року. Тоді від номіналів відрізали три нулі: одна тисяча старих карбованців стала одним новим карбованцем.

Однак жодних змін у фінансових інструментах, окрім номіналу, на той час не відбулося. 10 млн старих рублів на вкладі перетворювалися на 10 тисяч нових.

Указ Президента РФ від 04.08.1997 № 822 «Про зміну номінальної вартості російських грошових знаків та масштабу цін»

Взагалі ніякої деномінації в Росії поки що не планується. Якщо уявна деномінація у вашому прикладі буде проводитися за такою ж схемою, як у 1998 році, то щодо внесків на ІІС/ІСЖ/НСЖ та повернення 13% за них труднощів бути не повинно: інвестиційний дохід виплатять у нових номіналах, податкові відрахування протягом цих 5 років ви отримаєте частково старими та частково новими грошима.

Наступні внески теоретично також деякий час можна буде вносити як старими, так і новими грошима. За деномінації 1998 року старими грошима можна було вільно розплачуватися весь 1998 рік, а обмін через банки тривав до 31 грудня 2002 року. Але це як було. А як станеться у майбутньому, ніхто не знає.

Якщо у вас є питання про особисті фінанси, права чи закони, пишіть. На найцікавіші запитання відповімо у журналі.

Антон Крутов якщо у мене один відрахування на дороге лікування (310 тис рублів) та 3 відрахування на медичні послуги (80, 50, 70), яку суму я можу отримати на руки? 0
Костя Запитання: Я щороку отримую відрахування за квартиру. І я ж відкрив ІІС у 2018. Чи зможу я наступного року оформити вирахування за квартиру за 2019 рік та відрахування за ІІС за всі три роки (2018-2020) в одній декларації? 0
Сергій Чеботар Костянтин, декларації оформлюються щороку. Оформити все в одній не вийде. Оформити за три роки три можна. Головне, щоб залишався невирахований податок на цей рік. Якщо ви обрали весь свій податок майновим, забрати інвестиційним уже нічого. Тому відкладати оформлення інвестиційного за наявності права на майновий є недоцільним. До того ж принадність інвестиційного в тому отримані гроші можна одразу реінвестувати, а не тримати у держави в бюджеті, поки вони там знецінюються від інфляції. 6
Arina Korneva "У 2020 році можна буде отримати відрахування від відповідних витрат за 2018, 2017 та 2016 роки." - Виправте дати, будь ласка. 1
Костю Сергій, виходить, що якщо у мене залишився невирахований податок за 2018 рік з майнового відрахування, то в цьому я можу подати ще одну форму 3ПДФО за 2018 рік і дозабрати податок? Але декларація, мабуть, має бути коригуючою? 0
Михайло Кузнєцов Якщо можна, поясніть будь ласка ще раз: є у мене за 2020 рік буде 2 відрахування: за ІІС та за квартиру - як отримати обидва або все-таки щось втрачу? 0
Сергій Чеботар Костянтин, можливо, подається ще одна декларація.Але якщо ви отримували майновий вирахування за 2018 рік і плануєте отримувати цього року за 2019 рік, швидше за все грошей за 2018 рік з вашого ПДФО вже немає, все пішло на майновий. Інвестиційне вирахування, якщо вносили гроші на ІІС у 2018 і не подавали на нього декларацію, вже не отримайте. 1
Сергій Чеботар Михайло, якщо подаєте відразу на два види відрахування нічого не втрачаєте. Спочатку виплачується з ваших податків інвестиційний, потім скільки грошей вистачить, майновий. Залишок майнового на який маєте право переноситься на наступний рік. 1
Віталій Журавльов Сергій, у мене аналогічна ситуація: є майновий вирахування (квартира), інвестиційний (ІІС), медицина та навчання. Як у цьому випадку впорядковуються вирахування за пріоритетом? 0
Сергій Чеботар Віталій, майновий завжди останній, бо переноситься наступного року. Інші не важливо, тут питання в тому, на скільки грошей вистачить. 3
Ільгіз Садиков Чи варто розраховувати на відрахування за ІІС за 2019 рік, якщо офіційна зайнятість із утриманим ндфл тривала з січня до липня. Друга половина року у статусі – безробітний із реєстрацією в центрі зайнятості? У статті зазначено, що у відрахунку буде відмовлено безробітному? 0
Сергій Чоботар Ільгиз, скільки податку заплатили, стільки й можете повернути. Поточний статус зайнятості не має значення, тільки платили чи ні протягом року до бюджету. 4
Анастасія Валеріївна Михайло, беріть за ІІС, а за квартиру, що залишилася, тому що у ІІС обмежений термін відшкодування, а у квартири можна довічно відшкодовувати.
Вельвічія Мірабіліс Чи правда, що у зв'язку з постановою уряду 1740 р. від 20.12.19 відрахування за ліки більше не існує? 0
Сергій Чеботар Валерія, цією постановою скасовується відрахування на дорогі ліки зі спеціального переліку. Він більше не потрібен, оскільки зробили вирахування взагалі на всі ліки, які призначив лікар. 0
Вельвічія Мірабіліс Сергій, ні, у цій постанові виключена фраза "лікарських засобів" 0
Вельвічія Мірабіліс Так мені відповіли у нашому департаменті охорони здоров'я. Вирішила уточнити тут. 0
Сергій Чеботар Валерія, тоді хтось чогось не зрозумів Дивіться, наприклад, тут, з роз'ясненнями http://base.garant.ru/12122317/ Це постанова, яка змінюється постановою 1740 http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/946cbfc58c05e1392615a251973beb32dc79f94e/ Пункт 3 про відрахування на ліки. 0
Надія Власова Антон, якщо правильно розумію, то 13% від 310 тисяч і 15600 з усіх інших. Я щоб уникнути перевищення ліміту в 120 тисяч на рік, терміново деякі медичні маніпуляції провела в грудні. 0
Nadya Vlasova Валерія, навпаки. Вирахування дається за всі ліки. Якщо оформити рецепт правильно. Була стаття про це 0
Вельвічія Мірабіліс Сергій, дякую! 0
Тетяна Федорова А якщо я не працюю, але торгую на біржі та отримала дохід (відповідно заплатила 13% податку) можу я претендувати на соціальні відрахування чи інвестиційний у рамках суми сплаченого податку? 0
Вельвічія Мірабіліс Nadya, дякую. Так, я читала, але стаття була до 20.12, тому й засумнівалася, тим більше якщо на цей док послалася офіційна особа, представник обласного деп-ту 0
Олександр Рудов Тетяна, думаю, що можна. У мене така ж ситуація, але у мене ІП – все ще складніше. відрахування застосувати в останній,третій рік дії ІІС. Максимальний відрахування по ІІС - 52 тис. на рік. ПРИКЛАД: (А) якщо на рахунку ІІС Ви активно торгували всі 3 роки, і заробили наприклад 2 млн. рублів - відповідно заплатите податок ПДФО (13%) = 260 тис. руб., а повернути відрахування за законом можете лише 400000*3*13%=156000 руб.(якщо будете поповнювати ІІС щороку по 400 тис. руб.). ПРИКЛАД : (В) Ви не отримуєте жодних відрахувань по ІСВ усі три роки, тоді ВИ звільняєтеся від усіх податків за цим рахунком при його закритті (крім дивідендів, але вони приходять вже "очищені"). Закон дозволяє вибирати варіант відрахування не відразу, а наприкінці володіння ІІС. До речі, якщо вибрали якийсь варіант і скористалися ним хоч один раз, то поміняти його вже не можна буде. 0
Олександр Рудов УТОЧНЕННЯ: "До речі, якщо вибрали якийсь варіант і скористалися ним хоч один раз, то поміняти його вже буде не можна." - Мається на увазі ці 3роки, на які відкрито поточний ІІС. Після закриття цього і відкриття наступного ІІС (на 4-й рік) - можна все повторити, або дивитися по ситуації - можливо вигідніше буде відрахування замість скасування всіх податків. 0
Федір Виноходов Олександре, рахунки і обов'язково закривати? начебто це зайве, але я щось тепер уже сумніваюся.
Олександр Рудов Федір, наскільки я знаю, закривати не обов'язково, але швидше за все щось таки доведеться переоформити (це не точно). Краще проконсультуватися у брокера – вони повинні знати напевно. 0
Олександр Рудов Федір, якщо не закривати - податкова заплутається, та й Ви самі теж. трохи додали. А тепер можете сказати, в якому році і скільки Ви можете вивести звідти грошей, при цьому не втративши жодних пільг і не нарватися на повернення вже отриманих відрахувань? Брокер повинен знати. 0
Sergei Khlusov Федір, обов'язково, якщо хочете вивести гроші, поміняти брокера або поміняти тип відрахування ;) 0
Микита Жданович Кінаш Цитата: «Припустимо, у 2019 році Геннадій оформив ІСЖ на 5 років і зробив внесок у розмірі 300 000 Р. У 2020 році він має право повернути 13% від внеску, тобто 39 000 Р. «Це як. 3
Pablo Додайте коментарі до кодувань (розшифровку до абревіатурів), які не всі вже такі розбираються. 0
Олександр Швайко А якщо у мене вирахування за квартиру, за лікування та ІДС, а податків із з\п на все не вистачає, в якій черговості можна пред'являти? Я можу сам вирішити чи як податкова вирішить? 0
Костянтин Щеголєв Якщо я засновник ТОВ, отримую регулярно дивіденди, чи можу я відшкодовувати 13% сплачені з дивідендів з ІІС? 0
Роман Циганков Микита, Помилка у статті: "Припустимо, у 2019 році Геннадій оформив ІСЖ на 5 років і зробив внесок у розмірі 300 000 Р. У 2020 році він має право повернути 13% від внеску, тобто 39 000 Р." Причому далі сам автор собі суперечить. Р йому не належить." 0
Надія Володимирова Можна в один рік отримати і соціальні відрахування та відрахування за купівлю квартири? Підкажіть, будь ласка 0
Svetlana Надія, звісно, можна.Головне, щоб сплачених Вами податків вистачило на ту суму, яку пред'являтимете до повернення. Якщо не вистачає – пред'являйте насамперед соціальні, за квартиру можна буде й наступного року "добрати". 2
Svetlana Олександр, Ви самі вирішуєте 0
Надія Володимирова Світлано, дякую! 0
Якщо в один рік Геннадій відкриває і поповнює ІІС на 400 тис і ще купує нерухомість. то як ділитиметься сума відрахування? 0
Margarita Kuleshova Підкажіть, будь ласка, хто в темі – у 2020 я внесла перший внесок за квартиру (~3 млн), сплатила лікування (~130 тис) та поклала на ІІС (~100 тис), при цьому сплачую податку за цей рік ~ 220 тис., скільки максимум я зможу отримати за цей рік? Загалом виходить 420 тис (13% від усіх витрат), але, звичайно, цю суму не повернуть. Наскільки я розумію, максимальне майнове відрахування це 260 тис. Чи підсумовується він з іншими (ІІС та лікування) або 260, це в принципі, максимальне можливе відрахування за все? І, т.к. я сплачую в 2020 всього 220 тис, чи можу я отримати все інше через рік (2022)? Чи різниця згоряє? Чи є різниця, в якому порядку подавати декларації (наприклад з ІІС та лікування у 2021, а майно у 2022), чи, в моєму випадку, різниці немає? 0
Костянтин Альфімов Здрастуйте, отримав у 2020 році майновий вирахування. У 2021 хотів отримати відрахування щодо ІІС. В особистому кабінеті вводжу суму поповнення ІІС 400 та отримую податкову базу рівну сумі доходу – податок. відрахування з ІІС. Отримана податкова база не враховує майнового відрахування. Відповідно податок до повернення зменшується на отримане відрахування з майнового відрахування. Не підкажіть, де списується до коригувальних декларацій ІІС ? 0
Чи можна подати відрахування по ІІС та соціальний за лікування окремими деклараціями? 0
Марія Шарафутдінова Відрахування з благодійності та навчання дітей не входять до загальної суми із соціального відрахування. Їх можна отримати понад максимальну суму повернення на своє лікування та своє навчання, наприклад 0
Марія Шарафутдінова Олександре, у соціального відрахування пріоритет. Можна вибрати весь соціальний відрахування за минулий рік, а відлік, що залишився, за купівлю квартири перенести на наступний рік.